Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

'Документ'
Имена: московские князья: Даниил Александрович, Юрий Данилович, Иван Даниилович Калита, Симеон Гордый, Иван Красный, Дмитрий Донской, ВасилийI Дмитри...полностью>>
'Документ'
I заочная научно-практическая конференция «Актуальные проблемы охраны природы, окружающей природной среды и рационального природопользования» была пр...полностью>>
'Статья'
В соответствии с Конституцией Российской Федерации, общепризнанными принципами и нормами международного права, международными договорами Российской Ф...полностью>>
'Диссертация'
Актуальность темы исследования: Поставленная руководством России задача ускоренного развития восточных районов страны, активного вовлечения их в инте...полностью>>

Московский банковский институт (3)

Главная > Реферат
Сохрани ссылку в одной из сетей:

3.2. Журнал регистраций АКБ «Возрождение»

за 01 сентября 2004 года.

п/п

документ

Содержание операций

сумма

Корреспондирующие счета

Дт

Кт

1

Приходный кассовый ордер

Физ. лицо разместил на депозитном счете наличные денежные средства на срок от 181 дня до 1 года.

100 000

20202

42305

2

Мемориальный ордер

Уплачены проценты физ. лицу.

1000

47411

70203

42305

47502

3

Мемориальный ордер

Начислены проценты по вкладу физ. лицу.

1000

47502

47411

4

Расходный кассовый ордер

Клиент- физ. лицо, пришел закрывать вклад по депозиту до востребования.

2000

42301

20202

5

Мемориальный ордер

Клиенту банка не государственной коммерческой организацией предоставлен кредит до 30 дней.

100 000 000

45203

40702

6

Мемориальный ордер

Клиенту- физ. лицу выдали кредит на срок свыше 3-х лет.

150 000

45507

42301

7

Приходный кассовый ордер

Внесение наличных денежных средств на счет до востребования для погашение кредита.

6000

20202

42301

8

Платежное требование

Погашение ссуды по кредитному договору от физ. лица.

3900

42301

45507

9

Платежное требование

Начислены срочные проценты по кредитному договору от физ. лица.

1100

47427

45701

10

Платежное требование,

Мемориальный ордер

Погашение процентов по кредитному договору от физ. лица.

1100

42301

47501

47427

70101

3.3. Отражение операций на балансовых счетах АКБ «Возрождение»

за 1сентября 2004 г.

Касса кредитных организаций

20202

Дебет

Кредит

Сн 300 000

  1. 100 000

  1. 6 000

  1. 2 000

Об 106 000

Об 2 000

Ск 404 000

Расчеты по отдельным операциям (начисленные проценты по вкладам)

47411

Дебет

Кредит

Сн 0

2) 1 000

3) 1 000

Об 1 000

Об 1 000

Ск 0


Счета негосударственных финансовых организаций

40701

Дебет

Кредит

Сн 100 000 000

5) 80 000

Об 0

Об 80 000

Ск 100 080 000

Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц (депозиты до восстребования)

42301

Дебет

Кредит

Сн 110 000 000

4) 2 000

8) 3 900

10) 1100

6) 150 000

7) 6 000

Об 7 000

Об 156 000

Ск 110 149 000


Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям (на срок до 30 дней)

45203

Дебет

Кредит

Сн 500 000 000

5) 100 000 000

Об 100 000 000

Об 0

Ск 600 000 000

Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц (депозиты на срок от 181 дня до 1 года)

42305

Дебет

Кредит

Сн 90 000 000

1) 100 000

2) 1 000

Об 0

Об 101 000

Ск 90 101 000


Кредиты, предоставленные физ. лицам (на срок свыше 3 лет)

45507

Дебет

Кредит

Сн 0

6)150 000

8)3 900

Об 150 000

Об 3 900

Ск 146 100


Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами (связанным с привлечением денежных средств от клиентов)

47502

Дебет

Кредит

Сн 0

3) 1 000

2) 1 000

Об 1 000

Об 1 000

Ск 0

Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами (предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением денежных средств клиентам)

47501

Дебет

Кредит

Сн 0

10) 1 100

9) 1 100

Об 1 100

Об 1 100

Ск 0

Расчеты по отдельным операциям (требования по получению процентов)

47427

Дебет

Кредит

Сн 0

9) 1 100

10) 1 100

Об 1 100

Об 1 100

Ск 0

Счет негосударственной организации (коммерческой организации)

40702

Дебет

Кредит

Сн 400 000 000

5) 100 000 000

Об 0

Об 100 000 000

Ск 500 000 000

3.4. Оборотно–сальдовая ведомость


Скачать документ

Похожие документы:

  1. Московский банковский институт (1)

    Курсовая
    В бухгалтерском учете в России осуществляются кардинальные преобразования в целях его соответствия международным стандартам. Утверждена Программа реформирования бухгалтерского учета в соответствии с международными стандартами финансовой
  2. Московский банковский институт (4)

    Курсовая
    Лизинг как особая сфера предпринимательской деятельности, широко распространенная за рубежом, в настоящее время получает развитие в России. При активном внедрении лизинг, в силу присущих ему возможностей, может быть мощным импульсом
  3. Московский банковский институт (2)

    Реферат
    Коммерческие банки проводят множество различных операций. В моей курсовой речь пойдет о срочных операциях банка, которые учитываются в разделе Г плана счетов.
  4. Московский энергетический институт (национальный исследовательский университет)

    Документ
    на поставку лабораторного комплекса для исследования высокоэффективных электронных систем производства, преобразования и распределения электрической энергии перспективных автономных,
  5. Московский государственный институт международных отношений

    Документ
    ГОРДУНОВСКИЙ Виктор Максимович, ГУТНИК Сергей Александрович, САМОХВАЛОВ Сергей Юрьевич. Введение в системы баз данных: Учебное пособие/ Под редакцией ГРИГОРЬЕВА Владимира Викторовича.

Другие похожие документы..