Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

'Доклад'
1.2.Задача: "Развитие материально-технической базы сферы культуры, применение инновационных технологий и оснащение специализированным оборудован...полностью>>
'Документ'
В данной работе предлагается рассмотреть способы построения касательной к окружности. Естественно, речь идет о касательной, проходящей через точку, н...полностью>>
'Документ'
Модуль 1. Основы менеджмента. Основные функции менеджмента. Школы и этапы развития менеджмента. Современные школы менеджмента. Развитие менеджмента в...полностью>>
'Документ'
III. Состав Общественного Совета 1. Костина Ольга Николаевна - председатель Общественного совета, руководитель правозащитного движения "Сопротивл...полностью>>

Методика проведения анализа и оценки финансового состояния организации

Главная > Реферат
Сохрани ссылку в одной из сетей:

Приложение 2

Отчет о прибылях и убытках компании ООО «Роза Ветров»

(в тыс. руб.)

Отчет о прибыли за

2004 год

2005 год

2006 год

Выручка

1,143,000

1,230,000

1,440,000

Себестоимость проданных товаров:

873,465

913,257

1,101,818

Материальные затраты

453,213

525,875

654,116

Оплата прямого труда

175,234

184,500

201,600

Производственные накладные издержки

142,124

167,050

214,120

Амортизация

37,354

35,832

31,982

Амортизация нематериальных активов

5,000

5,000

5,000

Валовый доход

296,244

311,744

333,182

Административные издержки

34,454

55,350

86,400

Маркетинговые издержки

132,243

129,150

122,400

Операционная прибыль

130,234

127,244

124,382

Прибыль/убыток от продажи активов

500

1,250

6,150

Дивиденды полученные

125

500

1,520

Прибыль до уплаты процентов и налогов

123,355

128,994

132,052

Проценты по облигациям

11,200

11,200

11,200

Процентные платежи по долгосрочному долгу

4,000

3,200

2,400

Процентные платежи по банковской ссуде

950

1,080

1,560

Прибыль до налога на прибыль

110,434

113,514

116,892

Налог на прибыль

33,133

34,054

35,068

Чистая прибыль

76,321

79,459

81,825

Коммерческие расходы

64,452

65,116

69,965

Отчет о нераспределенной прибыли

Нераспределенная прибыль на начало периода

4,234

12,680

60,539

Чистая прибыль за период

74,246

79,459

81,825

Дивиденды привилегированным акционерам

3,600

3,600

3,600

Ч

Продолжение приложения 2

истая прибыль в распоряжении владельцев

65,244

88,539

138,764

Дивиденды владельцам организации в виде акций

-

28,000

-

Денежные дивиденды владельцам организации

-

-

22,000

Нераспределенная прибыль на конец периода

34,745

60,539

116,764

Приложение 3

Операционная деятельность ООО «Роза Ветров»

(в тыс. руб.)

Операционная деятельность

2004 год

2005 год

2006 год

Денежные поступления от покупателей

954,234

1,107,400

1,321,800

Получение денег по векселям

4,600

4,600

4,600

Денежные средства, выплаченные при закупке услуг от поставщиков

(493,232)

(562,963)

(693,788)

Денежные средства на оплату операционных расходов

(463,232)

(500,900)

(592,470)

Выплаты денег по векселям

12,000

12,000

(5,000)

Выплаты процентов

(15,740)

(15,480)

(15,160)

Получение дополнительной банковской ссуды

1,000

2,000

4,000

Дивиденды полученные

125

500

1,520

Выплаты задолженности по налогам

(3,247)

(9,820)

(34,054)

Денежный поток от основной деятельности

43,265

37,338

(8,552)

Приложение 4

Удельный вес активов и оборотных средств ООО «Роза Ветров»

за 2004 – 2006 гг.

Баланс организации на

01.01.04

01.01.05

01.01.06

АКТИВЫ

Оборотные средства

Денежные средства

3.60%

2.26%

1.45%

Рыночные ценные бумаги

3.89%

7.01%

1.76%

Дебиторская задолженность

23.81%

35.02%

48.12%

Векселя к получению

8.37%

6.13%

5.30%

Товарно-материальные средства

0.87%

6.66%

5.61%

Предоплаченные расходы

1.93%

1.42%

1.24%

Оборотные средства, всего

42.47%

58.52%

63.48%

Приложение 5

Движение денежных средств в ООО «Роза Ветров» в 2006 г.

Показатель

Поступило, руб.

Направлено, руб.

Сумма, тыс. руб.

1. Остаток денежных средств на конец 2006 г.

--

--

96581123

2. Движение средств по текущей деятельности

4598687

4765898

--

3. Оплата труда

--

936541

--

4. Отчисления на социальные нужды

--

--

--

5. Всего по текущей деятельности

4598687

5702489

23537

6. Движение средств по инвестиционной деятельности

--

--

--

7. Движение денежных средств по финансовой деятельности

--

--

--

8. итого чистое изменение средств

--

--

96604660


Приложение 6.

Формулы расчетов рентабельности деятельности организации ООО «Роза Ветров»

Составляющие актива и их условные обозначения

2005 г.

2006

Составляющие пассива и их условные обозначения

2005 г.

2006 г.

1. Наиболее ликвидные активы, (Анл)

595,8

890,3

1. Наиболее срочные обязательства, Пнс

73115,4

75469,3

2. Быстро реализуемые активы, (Абр)

14484,4

16445,3

2. Краткосрочные пассивы, Пкс

11,9

-

3. Медленно реализуемые активы, (Амр)

49655

49616,1

3. Долгосрочные пассивы, Пдс

-

-

4. Труднореализуемые активы, (Атр)

183325

171561,3

4. Постоянные пассивы, Пп

183520,8

167121,8

Приложение 7.

Анализ ликвидности баланса 2005 – 2006 г.

(тыс.руб.)

Приложение 8.

Основные факторы возникновения кризисных ситуаций и банкротства

Приложение 9.

Диагностика кризисного состояния организации ООО «Роза Ветров»

Приложение 10

Сравнительный анализ коэффициентов, определяющих финансовое состояние компании за 2005 – 2006 гг.

№п/п

Наименование показателей

2005 г.

2006 г.

изменения

1

2

3

4

5

1

Коэффициент текущей ликвидности

1,9

2,9

1

2

Рентабельность продаж

0,06

0,05

-0,1

3

Коэффициент общей оборачиваемости капитала

1,6

1,7

0,1

4

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

2,4

3,7

1,3

5

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

7,9

8,4

0,5

6

Коэффициент оборачиваемости активов

1,6

1,7

0,1

7

Коэффициент платежеспособности

1,75

0,6

-1,15

8.

Коэффициент финансовой устойчивости

3,8

4,3

0,5




Скачать документ

Похожие документы:

  1. Формирование системы анализа и прогнозирования финансового состояния коммерческих организаций 08. 00. 12 Бухгалтерский учет, статистика

    Автореферат
    Защита диссертации состоится « 20 » ноября 2010 г. в 10 час. на заседании объединенного диссертационного совета ДМ 220.041.02 по экономическим наукам при ФГОУ ВПО «Мичуринский государственный аграрный университет» по адресу: 393760,
  2. Проблемы оценки финансового состояния организаций в условиях глобального финансового кризиса

    Документ
    Выдвижение на первый план финансовых аспектов деятельности субъектов хозяйствования, возрастание роли финансов – характерная для всех стран тенденция.
  3. Анализ финансового состояния предприятия

    Реферат
    Анализ финансового состояния предприятия Введение Выдвижение на первый план финансовых аспектов деятельности субъектов хозяйствования, возрастание роли финансов являются характерной чертой и тенденцией во всем мире.
  4. Методика проведения расчетов финансового потенциала предприятия. 10 Анализ показателей деятельности ОАО «Нижнекамскнефтехим»

    Реферат
    Актуальность данной работы заключается в том, что в рыночной экономике роль анализа и диагностики финансово-хозяйственной деятельности не только усилилась, но и качественно изменилась.
  5. Методология сравнительного анализа финансового состояния организаций

    Автореферат диссертации
    Защита состоится 13 марта 2009 года в 1300 час. на заседании диссертационного совета Д 212.241.03 при Саратовском государственном социально-экономическом университете по адресу:

Другие похожие документы..