Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

'Рабочая программа'
Рабочая программа составлена в соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по направлению 280100 ...полностью>>
'Реферат'
Мировая цивилизация последнее столетие шла путем интеллектуализации общества. Наша страна с 20-х годов ХХ века выпала из этого процесса, став на путь...полностью>>
'Документ'
Совет молодых ученых НАН Беларуси 25 – 29 апреля 2011г. в г.Минске организует Международную научную конференцию молодых ученых «Молодежь в науке – 20...полностью>>
'Сценарий'
На примере таких историко-обществоведческих понятий, как республика и демократия, диктатор и тиран, научить сравнивать древний и современный смысл да...полностью>>

Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2007 года 4 Отчет об изменениях в составе собственного капитала за период, закончившийся 5

Главная > Публичный отчет
Сохрани ссылку в одной из сетей:

Коммерческий банк «Местный кредит Банк» (общество с ограниченной ответственностью)

Финансовая отчетность и примечания к финансовой отчетности за 2007 год.

(в тысячах российских рублей)

____________________________________________________________________________

ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

ПО СОСТОЯНИЮ НА 31.12.2007

КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

КБ «Местный кредит» ООО

ПОДГОТОВЛЕННАЯ В СООТВЕТСТВИИ С МСФО и ПИСЬМОМ БАНКА РОССИИ № 51-Т ОТ 30.04.2008 г.

СОДЕРЖАНИЕ

Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2007 года 3

Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2007 года 4

Отчет об изменениях в составе собственного капитала за период, закончившийся 5

31 декабря 2007 года 5

Отчет о движении денежных средств за период, закончившийся 31 декабря 2007 года 6

Примечания к финансовой отчетности 8

1. Основная деятельность Банка 8

2. Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность 8

3. Основы представления отчетности 9

4. Принципы учетной политики 9

Ключевые методы оценки 10

Первоначальное признание финансовых инструментов 11

Обесценение финансовых активов 12

Прекращение признания финансовых активов 14

Денежные средства и их эквиваленты 15

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 15

Средства в других банках 16

Кредиты и дебиторская задолженность 16

Векселя приобретенные 19

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 19

5. Денежные средства и их эквиваленты 24

6. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 24

7. Средства в других банках 26

8. Кредиты и дебиторская задолженность 27

9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 30

10. Финансовые активы, удерживаемые до погашения 31

11. Прочие активы. 32

12. Основные средства 33

13. Средства других банков 33

14. Средства клиентов 34

15. Выпущенные долговые ценные бумаги 34

16. Прочие обязательства. 35

17. Уставный капитал 35

18. Накопленный дефицит/Нераспределенная прибыль 35

19. Процентные доходы и расходы 36

20. Комиссионные доходы и расходы 36

21. Операционные расходы 37

22. Налог на прибыль 37

23. Сегментный анализ 39

24. Управление финансовыми рисками 39

25. Справедливая стоимость финансовых инструментов 55

26. Операции со связанными сторонами 56

27. Бухгалтерский учет в условиях гиперинфляции 58

28. События после отчетной даты 59

Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2007 года

Баланс

Примечание

2007

2006

Активы

Денежные средства и их эквиваленты

5

229 762

134 245

Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской федерации

9 247

13 592

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

6

190 062

189 082

Средства в других банках

7

171 973

237 378

Резерв на возможные потери

7

(4 111)

0

Кредиты и дебиторская задолженность

8

421 693

517 877

Резерв на возможные потери

8

(122 842)

(102 709)

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

9

68 568

3 394

Финансовые активы, удерживаемые до погашения

10

0

25

Прочие активы и расходы будущих периодов

11

2 828

3 709

Основные средства

12

3 200

3 723

Итого активов

970 380

1 000 316

Обязательства

Средства других банков

13

260 907

215 955

Средства клиентов

14

517 954

578 357

Выпущенные долговые ценные бумаги

15

0

21 992

Прочие обязательства и доходы будущих периодов

16

5 872

10 836

Отложенное налоговое обязательство

22

0

0

Вклады участников в УК банка

17

133 700

133 700

Итого обязательств

918 433

960 840

Собственный капитал

(Дефицит собственного капитала)

Фонд переоценки основных средств

298

303

Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток прошлых лет

39 173

38 897

Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток текущего года

12 476

276

Итого собственный капитал/(дефицит собственного капитала)

18

51 947

39 476

Итого обязательств и собственного капитала

(дефицита собственного капитала)

970 380

1 000 316

Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2007 года

Отчет о прибылях и убытках

Примечание

2007

2006

Процентные доходы

19

93 152

69 822

Процентные расходы

19

(21 637)

(10 284)

Чистые процентные доходы/(Отрицательная процентная маржа)

71 515

59 538

Резерв под обесценение кредитов

6, 7

(24 244)

(37 762)

Чистые процентные доходы/(Отрицательная процентная маржа) после создания резерва под обесценение кредитов

47 271

21 776

Доходы за вычетом расходом по операциям с финансовыми активами, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

13 728

9 657

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами имеющимися в наличии для продажи

5 343

0

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, удерживаемыми до погашения

1

5

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой

7 638

4 018

Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты

(64)

(620)

Доходы по дивидендам

95

58

Комиссионные доходы

20

16 147

15 925

Комиссионные расходы

20

(219)

(267)

Прочие операционные доходы

3 635

4 899

Чистые доходы (расходы)

93 575

55 451

Операционные расходы

21

(72 125)

(52 327)

Прибыль/(убыток) до налогообложения

21 450

3 124

(Расходы)/возмещение по налогу на прибыль

22

(8 974)

(2 848)

Чистая прибыль/(убыток)

12 476

276

Отчет об изменениях в составе собственного капитала за период, закончившийся

31 декабря 2007 года

 

Фонд переоценки основных средств

Нераспределенная прибыль/Непокрытый убыток

Итого собственный капитал /(дефицит)

Примечание

Остаток на 31 декабря 2005 года

308

38 897

39 205

Выбытие основных средств

(5)

(5)

Чистая прибыль (убыток) за год

 

276

276

Остаток на 31 декабря 2006 года

303

39 173

39 476

Выбытие основных средств

(5)

(5)

Чистая прибыль (убыток) за год

12 476

12 476

Остаток на 31 декабря 2007 года

298

51 649

51 947

Отчет о движении денежных средств за период, закончившийся 31 декабря 2007 года

Наименование статей

Примечание

2007

2006

Денежные средства от операционной деятельности

Проценты полученные

93 152

69 822

Проценты уплаченные

(21 637)

(10 284)

Комиссии полученные

16 147

15 925

Комиссии уплаченные

(219)

(267)

Доходы по операциям с ценными бумагами

13 728

9 657

Доходы по операциям с иностранной валютой

7 638

4 018

Прочие операционные доходы

3 635

4 899

Уплаченные операционные расходы

(70 549)

(50 734)

(Расходы)/возмещение по налогу на прибыль

(8 974)

(2 848)

Денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах

32 921

40 188

(Прирост)/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств

Чистый (прирост)/ снижение по обязательным резервам на счетах ЦБ РФ

4 345

(6 885)

Чистый (прирост)/ снижение по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости

(980)

(148 795)

Чистый (прирост)/ снижение по средствам в других банках

65 405

(28 699)

Чистый (прирост)/ снижение по кредитам и дебиторской задолженности

96 184

(202 435)

Чистый (прирост)/ снижение прочих активов

879

1 175

Чистый прирост/ (снижение) по средствам других банков

44 952

205 953

Чистый прирост/ (снижение) по средствам клиентов

(60 403)

3 849

Чистый прирост/(снижение) по выпущенным долговым обязательствам

(21 992)

(9 931)

Чистый прирост/(снижение) прочих обязательств

(4 963)

5 527

Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности

123 427

(140 053)

Денежные средства от инвестиционной деятельности

Приобретение ценных бумаг, по справедливой стоимости

(81 257)

(3 394)

Выручка от реализации ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

21 422

0

Выручка от реализации инвестиций удерживаемых до погашения

26

27

Дивиденды, полученные по инвестиционным ценным бумагам

95

Приобретение основных средств

(1 057)

(950)

Выручка от реализации основных средств

0

108

Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) инвестиционной деятельности

(60 767)

(4 209)

Денежные средства от финансовой деятельности

0

0

Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

(64)

(620)

Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов

95 517

(144 882)

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода

134 245

279 127

Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода

5

229 762

134 245



Скачать документ

Похожие документы:

  1. Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Северо-Западный Телеком» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)

    Публичный отчет
    (указывается место нахождения (адрес постоянно действующего исполнительного органа эмитента (иного лица, имеющего право действовать от имени эмитента без доверенности) эмитента)
  2. Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2009 года 5

    Публичный отчет
    Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи
  3. Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года 5

    Публичный отчет
    Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи
  4. Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года

    Публичный отчет
    Нами проведен аудит прилагаемой комбинированной финансовой отчетности ОАО «Золото Селигдара», ОАО «Селигдар», Артель старателей «Селигдара», ООО «Артель старателей «Поиск», ООО «Теплосервис», ООО «Оренбургская горная компания» и ООО
  5. Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года 6 (1)

    Публичный отчет
    Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность 11 Примечание 3. Основы представления отчетности 1 Примечание 4.

Другие похожие документы..