Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

'Документ'
Цель: программы является формирование у слушателей системного мышления путем ознакомления с современным законодательством РФ и знаниями в области мен...полностью>>
'Урок'
Формы организации учебной деятельности: фронтальная работа, работа в группах с материалами Справочно-правовой системы «Консультант Плюс: Средняя школ...полностью>>
'Лекции'
М., г. Кардиология и ревматология детского возраста: Практическое руководство. Под ред. Самсыгиной Г.А. и Щербаковой М.Ю. 3 том. М., 004 г. Баркаган ...полностью>>
'Закон'
3. Международные правовые акты, признанные Таджикистаном, являются составной частью правовых норм, регулирующих уголовное производство....полностью>>

Отчет о прибылях и убытках за 2002 год 6

Главная > Публичный отчет
Сохрани ссылку в одной из сетей:

ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Общества с ограниченной ответственностью КБ «Промэк-Банк» по состоянию на 31 декабря 2002 года, подготовленная в соответствии
с мсфо, вместе с заключением независимых аудиторов


Содержание

ЗАКЛЮЧЕНИЕ независимых аудиторов 4

Отчет о прибылях и убытках
за 2002 год 6

Баланс
по состоянию на 31 декабря 2002 года 7

Отчет о движении денежных средств
за 2002 год 8

Отчет об изменениях в капитале
за 2002 год 10

Примечания к финансовой отчетности
по состоянию на 31 декабря 2002 года 11

Примечание 1. Основная деятельность 11

Примечание 2. Внешние условия и их влияние на деятельность Банка 13

Экономическое развитие реального сектора экономики 13

Влияние состояния реального сектора экономики на Российскую банковскую систему 14

Влияние на Банк 16

Примечание 3. Учетная политика 19

Примечание 4. Трансформация финансовой отчетности 27

Примечание 5. Чистая процентная прибыль 27

Примечание 6. Зарплата и административные расходы 29

Примечание 7. Резервы под возможные потери 29

Примечание 9. Денежные средства и счета в Центральном банке РФ 31

Примечание 10. Средства в кредитных организациях 33

Примечание 11. Кредиты выданные 33

Примечание 12. Долгосрочные инвестиции 34

Примечание 14. Прочие активы. 35

Примечание 15. Средства финансовых институтов 36

Примечание 16. Средства клиентов 36

Примечание 17. Выпущенные ценные бумаги 36

Примечание 18. Уставный капитал 37

Примечание 19. Процентный риск, риск ликвидности и кредитный риск 37

Примечание 20. Географический анализ и валютный риск 41

Примечание 21. Расчет достаточности капитала Банка 42

Примечание 22. Связанные стороны 43

Примечание 23. Непредвиденные финансовые обстоятельства и обязательства 45

ЗАКЛЮЧЕНИЕ независимых аудиторов

Партнерам Общества с ограниченной ответственностью
КБ «Промэк-Банк»

Мы провели аудиторскую проверку прилагаемого баланса Общества с ограниченной ответственностью КБ «Промэк-Банк» (далее – Банк) на 31 декабря 2002 года и соответствующих отчетов о прибылях и убытках, о движении денежных средств и об изменениях в капитале за год, истекший в указанную дату. Ответственность за эту финансовую отчетность несет руководство банка. Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение об этой финансовой отчетности на основе проведенной нами аудиторской проверки.

Мы провели аудиторскую проверку в соответствии с Международными стандартами аудита. Эти стандарты обязывают нас планировать и проводить аудиторскую проверку таким образом, чтобы обеспечить достаточную уверенность в отношении того, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. Аудиторская проверка включает получение, на основе проведения тестов, доказательств, подтверждающих суммы в финансовой отчетности и раскрываемые в ней сведения. Аудит также включает исследование принципов бухгалтерского учета, используемых руководством, и существенных оценок, подготовленных руководством, а также оценку общего представления финансовой отчетности. Мы считаем, что проведенная нами аудиторская проверка предоставляет достаточную основу для выражения нашего мнения.

В составе данной отчетности отсутствуют сопоставимые данные за 2001 год, что не соответствует требованиям Международных стандартов финансовой отчетности.

По нашему мнению, за исключением упущения информации, указанной в предыдущем абзаце, финансовая отчетность представляет достоверную и объективную картину финансового положения Банка по состоянию на 31 декабря 2002 года, а также результатов его хозяйственной деятельности за год, истекший в указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

Заместитель генерального директора -

управляющий директор

департамента аудиторских услуг Н.В. Харламова

ЗАО «БДО ЮниконРуф»

Москва

Российская Федерация

23 июня 2003 года

ООО КБ «Промэканк»

Отчет о прибылях и убытках
за 2002 год

(тыс. руб.)

Примечания

2002

Процентный доход

53 746

Процентный расход

13 943

Чистая процентная прибыль

5

39 803

Полученная комиссия

1849

Чистый доход по операциям с валютой

826

Чистый доход от операций с ценными бумагами

15

Прочие операционные доходы

128

Непроцентный доход

2818

Заработная плата

6

13 441

Административные расходы

6

8827

Комиссия уплаченная

998

Амортизация

13

1835

Прочие резервы и амортизационные отчисления

355

Непроцентный расход

25 456

Прибыль/убыток до создания резервов

17 165

Резервы под возможные потери

7

(19 316)

Прибыль/убыток до налогообложения

(2 151)

Налог на прибыль

8

(5 464)

Прибыль/убыток за период

(7,615)

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности

ООО КБ «Промэк-Банк»

Баланс
по состоянию на 31 декабря 2002 года

(тыс. руб.)

Примечания

31.12.2002

Активы

Денежные средства и счета в ЦБ РФ

9

63 708

Средства, размещенные в кредитных организациях

10

9333

Кредиты выданные

11

276 978

Долгосрочные инвестиции

12

1

Основные средства

13

20 940

Предоплата и накопленный доход

3744

Прочие активы

14

1673

Всего активы

376 377

Пассивы

Средства финансовых организаций

15

59 488

Средства клиентов

16

113 644

Выпущенные ценные бумаги

17

49 427

Авансовые платежи и накопленный расход

1282

Прочие пассивы

1081

Всего пассивы

224 922

Капитал

Уставный капитал

18

137 500

Нераспределенная прибыль

13 955

Всего капитал

151 455

Всего пассивы и капитал

376 377

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности

ООО КБ «Промэканк»

Отчет о движении денежных средств
за 2002 год

(тыс. руб.)

Примечания

2002

Денежный поток от основной деятельности

Прибыль до налогообложения

(2 151)

Резервы под убытки

19 316

Амортизация

553

Начисленный доход

(937)

Начисленный расход

2 521

Денежный поток до изменения в текущих активах

19 302

Изменения в текущих активах

(158 167)

Займы и авансы кредитным институтам

22 084

Займы клиентам

(176 380)

Ценные бумаги

Прочие активы и авансы

(3 871)

Изменения в текущих пассивах

102 062

Задолженность перед кредитными институтами

59 488

Задолженности перед клиентами

64 339

Векселя выпущенные

(24 941)

Прочие пассивы

3 176

Чистый денежный поток от текущей деятельности до налогообложения

(36 803)

Налог на прибыль уплаченный

(5 464)

Чистый денежный поток от текущей деятельности

(42 267)

Денежный поток от инвестиционной деятельности

Инвестиции

(1)

Приобретение основных средств

(5 463)

Выбытие основных средств

89

Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности

(5 375)

Денежный поток от финансовой деятельности

Увеличение Уставного капитала

61 753

Чистый денежный поток от финансовой деятельности

61 753

Изменение денежных средств

14 111

Денежные средства на конец периода

9

63 708

Денежные средства на начало периода

49 597

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности

ООО КБ «Промэканк»

Отчет об изменениях в капитале
за 2002 год

(тыс. руб.)

Уставный капитал

Резервы и нераспределенная прибыль

Резерв переоценки основных средств

Прибыль/ убыток отчетного года

Всего капитал

Остаток на 31.12.2001

75 747

12 670

-

-

88 417

Увеличение капитала

61 753

61 753

Переоценка основных средств

8 900

8 900

Амортизация основных средств в части переоценки

312

(490)

178

-

Прибыль/убыток отчетного года

(7 615)

(7 615)

Остаток на 31.12.2002

137 500

12 982

8 410

(7 437)

151 455

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности

ООО КБ «Промэканк»

Примечания к финансовой отчетности
по состоянию на 31 декабря 2002 года



Скачать документ

Похожие документы:

  1. Отчет о прибылях и убытках 4 отчет о движении денежных средств 5

    Публичный отчет
    активы: Денежные средства и их эквиваленты 11 103 79 357 831 Обязательные резервы в Центральном Банке 11 87 9 047 Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 1 131 579 94 101 Средства в других банках 13 33 7 5 9
  2. Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года 6 (2)

    Публичный отчет
    Нами проведен аудит прилагаемого Отчета о финансовом положении Закрытого акционерного общества АКБ «ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОРОДСКОЙ БАНК» (далее – Банк) по состоянию за 31 декабря 2010 года и относящихся к нему Отчета о прибылях и убытках,
  3. Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года 5 Консолидированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года 6

    Публичный отчет
    Нами проведен аудит прилагаемого Отчета о финансовом положении консолидированной группы, материнской компанией которой является Закрытое акционерное общество АКБ «ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОРОДСКОЙ БАНК» (далее – Группа) по состоянию за 31 декабря
  4. Отчет о финансовом положении 4 отчет о прибылях и убытках 6

    Публичный отчет
    ПРИМЕЧАНИЕ 24. Чистые доходы и расходы по финансовым активам, классифицированным как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 47
  5. Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2008 года. 6

    Публичный отчет
    Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках

Другие похожие документы..