Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

'Документ'
По данным ООН, количество наркоманов в мире составляло на начало 21 века 180 миллионов человек, что составляет 4,2% населения земли в возрасте старше...полностью>>
'Автореферат диссертации'
Защита состоится «3» февраля 2011 г. в 13.00 часов на заседании диссертационного совета Д 022.001.01 по присуждению ученой степени доктора филологиче...полностью>>
'Программа'
ПАСПОРТГосударственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 ...полностью>>
'Пояснительная записка'
заведующий кафедрой ультразвуковой диагностики Государственного учреждения образования «Белорусская медицинская академия последипломного образования»...полностью>>

Н. И. Валенцева Сборник Задач по Банковскому Делу

Главная > Сборник задач
Сохрани ссылку в одной из сетей:

1.4. ОПЕРАЦИИ ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТА

Кредиты, привлеченные коммерческими банками с межбан­ковского рынка, являются составной частью ресурсов кредит­ных организаций. Специфика этой пассивной операции связана с ее документальным оформлением, методами оценки кредито­способности банка-заемщика и назначением ресурса.

Задача 1.11 характеризует факторы, определяющие разрыв в платежном календаре и потребность в МБК для поддержания ликвидности баланса, задача 1.12 - общую модель оценки целе­сообразности привлечения ресурса с рынка МБК, задача 1.13 раскрывает содержание возможных направлений оценки креди­тоспособности банка-заемщика.

ЗАДАЧА 1.11

Для ресурсного регулирования банк ежедневно составляет расчетный платежный баланс, который приведен в табл. 1.10 и 1.11 на первую декаду месяца.

Исходя из расчетов, определите потребность в межбанков­ском кредите на каждую дату.

ЗАДАЧА 1.12

Стоимость привлеченных ресурсов коммерческого банка ха­рактеризуется данными, приведенными в табл. 1.12.

Таблица 1.12

Таблица 1.10

Поступление средств, млн. руб.

Таблица 1.11

Платежи по обязательствам банка, млн. руб.

Требуется:

1. Установить, по каким показателям можно оценить целесо­образность привлечения межбанковского кредита.

2. Определить эффективность привлечения межбанковских ресурсов для данного банка.

ЗАДАЧА 1.13

Коммерческий банк А - один из старейших коммерческих банков. В рейтингах по капиталу и сумме активов он не обозна­чен, однако исходя из значений соответствующих показателей его можно включить в первую двадцатку. В минувшем году в рейтинге по надежности он занимал место в наивысшей для коммерческих банков группе - А2. Столь высокая оценка в зна­чительной степени связана с личностью Председателя Правле­ния. О фактическом финансовом состоянии банка можно судить по данным отчетности, приведенным в табл. 1.13.

Структура капитала банка характеризуется следующими данными.

По данным на 01.03 уставный фонд банка составлял 275 тыс. руб., причем 192 тыс. руб. - это средства нерезидентов. Величи­на капитала, рассчитанного по Инструкции ЦБ РФ № 1, равна 1267 млн руб. Уставный и резервный фонды (с учетом акций, выкупленных банком у своих акционеров) составляют менее 2% в структуре капитала. При этом 27% капитала - это прирост имущества при переоценке. Основной капитал составляет менее 30% общей суммы собственного капитала.

Иммобилизация собственных средств - 80%, т.е. ниже сред­него уровня (50%).

Показатель достаточности капитала (отношение капитала к активам, взвешенным на риск), рассчитанный по методике ЦБ, равен 18,9% при нормативных требованиях не менее 8%.

В структуре активов доля работающих активов составляет около 63% (средним уровнем считается 50%). Основная доля этих активов (42%) приходится на ссудные счета предприятий (вместе с учтенными векселями). В ГКО и ОВВЗ вложено около 30% (причем пакеты рублевых и валютных госбумаг соотносятся примерно 2:1). Пакет ГКО очень большой - 1290 млн руб. Раз­мещенные МБК составляют 26% суммы работающих активов, что выше среднего уровня. Структура межбанковских ссуд сле­дующая: 55% представлено нерезидентами, 45% - резидентами, 78% всех размещенных МБК - валютные. Подавляющее боль­шинство рублевых МБК и 74% валютных - «короткие» (на срок до 7 дней).

Таблица 1.13

Структура капитала банка А на 1 марта 1998 г.

Продолжение

Продолжение

Активные операции банк в большем объеме проводит в ино­странной валюте (71% работающих активов).

Все нормативы, ограничивающие кредитный риск, соблю­даются банком с большим запасом. Банк кредитует своих ак­ционеров в пределах допустимого уровня, а инсайдеров не кре­дитует вовсе.

Созданный резерв на потери по ссудам составляет около 5,9% объема ссудного портфеля, т.е. банк достаточно оптими­стично оценивает качество своего портфеля.

В структуре пассивов 85% составляют привлеченные средства банка. Привлеченные средства на 13,5% состоят из ресурсов, за­имствованных на межбанковском рынке, на 14,5% - из остатков на расчетных счетах, на 72% - из клиентских депозитов и собст­венных векселей. Зависимость ресурсной базы от межбанковско­го рынка немного выше нормы, однако в пределах допустимого. Среди кредиторов банки-резиденты и банки-нерезиденты пред­ставлены поровну. Банк привлекает на МБК ресурсов в 2 раза меньше, чем размещает. Практически все рублевые ресурсы по­заимствованы на коротком рынке (на срок до 7 дней), и их объем практически равен объему размещения в рублевые МБК на такой же срок. 57% валютных ресурсов привлечены на срок более 1 го­да (805 среди них у нерезидентов). Около 705 депозитов принад­лежат одному кредитору или группе связанных кредиторов. К тому же банк почти в 8 раз нарушает норматив, характеризую­щий зависимость от крупных кредиторов. В структуре привле­ченных средств - 65% валютных и 35% рублевых ресурсов.

По итогам первых двух месяцев года банк имел достаточно приличные доходы - около 45 млн. руб. В расчете на год это со­ставляет 21% годовых на капитал, т.е. прибыльность операций у банка высокая. Прибыль прошлого года - 147,6 млн. руб. - прак­тически использована.

Уровень ликвидности у банка, судя по нормативам, более чем достаточный.

Требуется:

1. Дать оценку ресурсной базы коммерческого банка на ос­нове экономических нормативов, рассчитанных по Инструкции № 1 ЦБ РФ.

2. Дать общую качественную оценку структуры капитала, активов, пассивов, ликвидности и прибыльности банка.

3. Определить степень зависимости банка от рынка МБК.

4. Оценить, может ли банк рассчитывать на открытие кре­дитных линий у новых контрагентов для привлечения дополни­тельных МБК.

1.5. КРЕДИТЫ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Кредиты центральных банков - одна из форм рефинансиро­вания кредитных организаций с целью поддержания ликвидно­сти их баланса и стабилизации финансового положения.

В современной практике развитых стран в качестве методов рефинансирования используют:

• переучет векселей;

• ломбардные операции;

• операции РЕПО;

• валютные СВОПы.

В практике России основные рыночные кредиты ЦБ РФ вы­дает коммерческим банкам:

• по схеме РЕПО по своим облигациям (ОБР);

• на ломбардных аукционах (ломбардные кредиты и кредиты «овернайт»).

Основной нормативной базой являются следующие доку­менты:

Временное положение о кредитных аукционах Центрального банка Российской Федерации № 13-1/19 от 15 февраля 1994 г.

Положение о порядке предоставления Банком России лом­бардного кредита банкам № 02-63 от 13 марта 1996 г.

Положение о порядке предоставления Банком России креди­тов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг, № 19-П от 6 марта 1998 г.

Положение Банка России «Об обращении облигаций Банка России» № 53-Пб от 28 августа 1998 г.

Задачи настоящего раздела знакомят с элементами техноло­гии выдачи ломбардных ссуд (1.14-1.18), кредитов на аукцион­ной основе (1.19) и однодневных кредитов (1.20 и 1.21).

При решении задач, посвященных ломбардным кредитным операциям, следует использовать следующие формулы.

1. Расчет суммы начисленных процентов за пользование кредитом Банка России.

где I - сумма начисленных процентов за предлагаемый период пользования кредитом;

О - запрашиваемая сумма кредита;

(n-1) - число календарных дней, принимаемых в расчет при на­числении процентов по кредиту, где n - число календар­ных дней от начала кредитной операции (дата зачисле­ния денежных средств на корреспондентский счет банка) до ее завершения;

i - процентная ставка по кредиту.

2. Расчет наращенной суммы долга по кредиту

S=О+I,

где S - наращенная сумма долга по кредиту;

I - сумма начисленных процентов за предлагаемый период пользования кредитом.

3. Расчет суммы пеней (неустойки) при неисполнении бан­ком обязательств по кредиту Банка России.

где П - пени (0,3 ставки рефинансирования).

Наращенная сумма долга определяется по формуле

S=0+1+П.

Расчет рыночной стоимости государственных ценных бумаг производится на основании биржевой информации о средневзвешенных ценах, сложившихся на начало дня, в кото­рый производится выдача кредита Банка России по итогам по­следней торговой сделки на ОРЦБ либо последнего проведенно­го аукциона по размещению государственных ценных бумаг, по формуле

где t - порядковый номер выпуска государственных ценных бумаг в залоговом портфеле;

m - количество выпусков государственных ценных бумаг в залоговом портфеле;

Vt - рыночная цена государственных ценных бумаг;

Qt - общее количество государственных ценных бумаг t-гo вы­пуска;

kt - соответственный поправочный коэффициент Банка России, установленный по t-му выпуску;

nt - номинальная стоимость государственных ценных бумаг.

Расчет достаточности обеспечения кредита Банка Рос­сии. Обеспечение ломбардного кредита или кредита овернайт считается достаточным, если рыночная стоимость государст­венных ценных бумаг (Р) всех выпусков, входящих в залоговый портфель, скорректированная на установленный Банком России соответствующий поправочный коэффициент (для ГКО - 0,8; для ОЦБ - 0,9), равна или превышает сумму испрашиваемого ломбардного кредита или максимально возможную сумму овернайт, включая начисленные проценты за предлагаемый период пользования кредитом Банка России, т.е.

S ≤ Р ≤ S + max Р,

где S - наращенная сумма долга по ломбардному кредиту или кредиту овернайт;

Р - рыночная стоимость государственных ценных бумаг, скорректированная на соответствующий поправочный коэффициент;

max P - стоимость одной государственной ценной бумаги, имеющей максимальную средневзвешенную цену в залоговом портфеле, скорректированная на соответст­вующий поправочный коэффициент.

При решении задачи 1.18 следует использовать положение Банка России № 53-Пб от 28 августа 1998 г. «Об обращении об­лигаций Банка России».

ЗАДАЧА 1.14

12 июля 1998 г. Банк России предоставил коммерческому банку «Ростком» ломбардный кредит на 10 календарных дней под 36% годовых в сумме 10 млн. руб.

Определить сумму начисленных процентов за пользование кредитом, наращенную сумму долга.

ЗАДАЧА 1.15

Банком России 12 марта 1998 г. был предоставлен ломбардный кредит коммерческому банку сроком на 10 календарных дней под 40% годовых в размере 720 млн. руб. Дата погашения кредита - 22 марта 1998 г. Фактически кредит был погашен 26 марта 1998 г. Рассчитать сумму пеней и наращенную сумму долга.

ЗАДАЧА 1.16

Определить сумму начисленных процентов и наращенную сумму долга за каждый из нижеперечисленных периодов пользо­вания ломбардного кредита, используя показатели по предоставле­нию Банка России ломбардных кредитов банкам за май 1999 г.

Число регионов, осуществляющих ломбардное кредитование........………………………………….... 33

Число банков, получающих ломбардные кредиты...............…………………………………................. 89

Количество раз предоставления ломбардных кредитов.......…………………………………................287

Сумма выданных ломбардных кредитов - всего, млрд. руб. ………………………………..................9,32

В том числе:

на срок от 3 до 7 дней..............................................................……………………………………............1,52

на срок от 8 до 14 дней............................................……………………………………............................2,01

на срок от 15 до 30 дней..............................……………………………………........................................2,79

Задолженность на 01.06.98 г., млрд. руб. .............…………………………………................................5,51

Процентные ставки, % годовых, сроком, дней:

до7...........................................................................………………………………………..........................129

до 14.............................................................…………………………………….......................................... 18

до 30 ..........................................................……………………………………............................................. 26

Ответьте на вопросы:

1. С какой целью Центральный банк РФ должен предостав­лять кредиты коммерческим банкам?

2. Чем отличаются кредитные ресурсы, приобретенные на аукционе, от централизованных кредитов?

3. Какие виды кредитов может получать коммерческий банк в Центральном банке РФ и на каких условиях?

ЗАДАЧА 1.17

Банк России предоставил коммерческому банку кредит под 36% годовых сроком на 10 дней в сумме 10 млн руб. 12 июля 1998 г.

Определить наращенную сумму долга по ломбардному кре­диту или кредиту овернайт (S) и заполнить таблицу.

ЗАДАЧА 1.18

Коммерческий банк обратился в ЦБ РФ за получением лом­бардного кредита 500 млн. руб. на срок 7 дней под 42% годовых. В обеспечение кредита были предоставлены ОБЦ, серии № 211001 в количестве 500 штук номиналом 1 млн. руб. Попра­вочный коэффициент на стоимость ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредита, составляет 0,9.

Определить законность и достаточность обеспечения лом­бардного кредита.

ЗАДАЧА 1.19

Коммерческий банк обратился в ЦБ РФ за получением лом­бардного кредита 100 млн руб. на срок 30 дней под 60% годо­вых. В обеспечение кредита банк предоставляет ГКО серии 21064 в количестве 160 штук номиналом 1 млн руб. Поправоч­ный коэффициент на стоимость ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредита, составляет 0,8.

Задание:

1. Как определить достаточность обеспечения ломбардного кредита?

2. Каким критериям должен отвечать банк, обращающийся за ломбардным кредитом в Банк России?

3. Какие ценные бумаги включаются в Ломбардный список ЦБ РФ?

4. Какие документы необходимы для получения ломбардно­го кредита в ЦБ РФ?

5. Как оформляется выдача ломбардного кредита?

ЗАДАЧА 1.20

Банк России предоставляет кредит на аукционной основе. На аукцион выставлены ресурсы стоимостью 120 млрд. руб.

Заявки банков, принятые к аукциону, приведены в табл. 1.14.

Таблица 1.14

Задание:

1. Какие заявки будут удовлетворены?

2. При каких условиях банки могут участвовать в аукционе?

3. Как оформляется выдача аукционных кредитов?

ЗАДАЧА 1.21

Коммерческий банк обратился в ЦБ РФ с ходатайством пре­доставить кредит для осуществления безотлагательных плате­жей под залог высоколиквидных активов в сумме 200 млн. руб. сроком на 7 рабочих дней. В ЦБ РФ сумма депонирован­ных обязательных резервов составила 600 млн. руб. В залог пре­доставляются государственные ценные бумаги на сумму 200 млн. руб.

Ответьте на вопросы:

1. Какие банки имеют право на получение данного кредита?

2. В каком объеме может быть предоставлен кредит данному коммерческому банку?

3. Какие государственные ценные бумаги могут быть объек­том залога?

4. По какой процентной ставке может быть предоставлен данный кредит?

5. Какие меры экономического воздействия предпринимают­ся при невозврате кредита в срок?

1.6. ОПЕРАЦИИ ПО СОЗДАНИЮ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦБ РФ

Фонды обязательных резервов создаются коммерческими банками в ЦБ РФ для поддержания ликвидности банковской сис­темы как инструмент денежно-кредитного регулирования. В за­висимости от задач такого регулирования изменяются нормы ре­зервирования. При изменении ресурсной базы коммерческие бан­ки должны регулировать объем фонда обязательных резервов.

За недоначисление средств в ФОР предусмотрены жесткие штрафы, санкции.

В предложенных задачах необходимо определить размер фон­дов обязательных резервов и суммы штрафа за нарушение порядка формирования этих фондов, руководствуясь Положением «Об обя­зательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ», № 37 от 30 марта 1996 г. и Указанием ЦБ РФ № 335-у от 1 сентября 1998 г. «Об изменении нормативов обязательных резер­вов» с последующими изменениями и уточнениями.

ЗАДАЧА 1.22

Изменение среднеарифиметических остатков привлеченных средств на расчетных, текущих, депозитных и других счетах коммерческого банка характеризуется данными, приведенными в табл.1.15.

Таблица 1.15

Млн. руб.

Требуется;

1. Определить сумму обязательных резервов, подлежащую депонированию по состоянию на 01.01 в Главном Управлении Банка России, а также сумму дополнительного резервирования или подлежащую возврату на последующие даты.

2. Рассчитать отчисления в фонд обязательных резервов для банка, у которого вложения в ГКО - ОФЗ в работающих активах составляют более 40% в рублях и иностранной валюте.

3. Определить, в какие сроки должны быть произведены до­полнительные отчисления.

ЗАДАЧА 1.23

С 1 февраля 1998 г. Банк России установил норматив отчис­ления в фонд обязательных резервов по валютным и рублевым счетам соответственно 7 и 6%.

Остатки привлеченных средств на балансовых счетах, участ­вующих в расчете обязательных резервов на 01.01.99 г., опреде­лены по средней хронологической и составляют 300 млн. руб. Исходные данные (млн. руб.) для решения задачи приведены ниже.

Пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету средств, выделенных Министерством финансов Российской Федерации для финансирования инвестиционных и конверсионных про­грамм, а также бюджетных средств, выделенных АККОРом в 1992г. для обеспечения гарантий при льготном кредитовании крестьянских (фермерских) хозяйств ...................…………………….................................. 30

Пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету средств банков-нерезидентов в уполномоченных банках ..........................………………………………………………………………......... 20

Пассивные остатки отдельных лицевых счетов сч. 47409 по уче­ту покрытых (депонированных) аккредитивов в размере суммы аккредитива, перечисленного кредитной организацией-эмитентом в распоряжение исполняющей кредитной организациии …………..…………………………………………5

Пассивные остатки отдельных лицевых счетов сч. 52006, на ко­торых учитываются выпущенные кредитной организацией об­лигации со сроком погашения свыше 5 лет и не содержащие в условиях выпуска обязательства кредитной организации-эмитента по выкупу своих облигаций ранее чем через 5 лет.....……………………………………………………………………………………………………........... 13

Остатки средств:

в кассе кредитной организации……………………………………………………………………............. 2

в кассе обменных пунктов…………………………………………............................................................0,1

Денежные средства:

в операционных кассах, находящихся вне помещения банка.....……………………………………….0,2

в банкоматах.....................................................……………………………………….................................0,7

Минимально допустимый остаток наличных денег в операцион­ной кассе на конец дня, установленный территориальным учре­ждением (расчетно-кассовым центром) Банка России (включая минимально допустимые остатки, установленные филиалом данной кредитной организации по месту их нахождения)………………………………………………………………………………………………......... 2

Обязательные резервы, фактически внесенные в банк на дату, установленную для представления расчета, - всего ……………………………………………………………………………………….............. 25

Требуется определить сумму средств, подлежащих депони­рованию в Банке России, исходя из установленных нормативов обязательных резервов.

ЗАДАЧА 1.24

По результатам проверки правильности составления кредит­ной организацией расчета регулирования размера обязательных резервов на 01.02 установлен факт занижения суммы средней хронологической ежедневных балансовых остатков за январь, в результате чего банк допустил недовзнос в обязательные резер­вы 12 млн руб. Ставка рефинансирования с 02.02.98 г. - 42% го­довых.

Определить:

1. В каком размере будет взыскан штраф за нарушение по­рядка формирования обязательных резервов с учетом того, что это первое нарушение в новом году?

2. Каков размер штрафа при вторичном нарушении, при по­следующих. нарушениях?



Скачать документ

Похожие документы:

  1. Учебно-Методический комплекс по изучению дисциплины «Банковское дело» Для направления 080100. 62 Экономика

    Учебно-методический комплекс
    Курс «Банковского дела» является факультативной дисциплиной является важнейшим элементом процесса подготовки высококвалифицированных специалистов по направлению 080100.
  2. Рабочая программа по дисциплине «Банковское дело» Условное обозначение рабочей программы сд

    Рабочая программа
    3.1. Целью курса является приобретения теоретических и практических знаний в области организации деятельности коммерческих банков, квалифицированного проведения банковских операций на российском и международном рынках.
  3. Федерации Кафедра «Банковское дело»

    Документ
    II. МЕТОДИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО ИТОГОВОГО МЕЖДИСЦИПЛИНАРНОГО ЭКЗАМЕНА ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ», СПЕЦИАЛИЗАЦИЯ «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО» 5
  4. Программа дисциплины дс. 07 Банковское дело Цели и задачи дисциплины

    Программа дисциплины
    изу­чение и практическое освоение студентами особенностей построения банковской системы, структуры и функций Центрального банка РФ, роли и значения деятельности коммерческих банков;
  5. Программа дисциплины для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит», специализации «Банковское дело»

    Программа дисциплины
    Дисциплина "Учет и операционная деятельность в коммерческих банках" относится к циклу специальных дисциплин при подготовке экономистов, специализирующихся в области кредита и банковского дела, а также бухгалтерского учета и аудита в банке.

Другие похожие документы..