Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

'Анализ'
Мониторинг организации работы по профилактике злоупотребления психоактивными веществами среди обучающихся в учреждениях профессионального образования ...полностью>>
'Закон'
2. Секретареві Ради національної безпеки і оборони України забезпечити підготовку до розгляду протягом вересня 2006 року на засіданні Ради національн...полностью>>
'Программа'
«Создание пилотного агротехнопарка как базиса кластерного развития ведущих отраслей производства и переработки сельскохозяйственной продукции Республ...полностью>>
'Программа'
В последнее время в материалах ЕГЭ и на вступительных экзаменах включены такие задания, которые часто оказываются не по силам ученикам. Предлагаются ...полностью>>

Учебное пособие применение национальных счетов финансовых учреждений издательство Термика 241 стр

Главная > Учебное пособие
Сохрани ссылку в одной из сетей:

Трансферты ресурсов между развитыми и развивающимися регионами

Управление анализа политики развивающихся стран Департамента экономики и социальных дел Секретариата ООН активно использует данные национальных счетов, внешней торговли, платежных балансов и внешнего долга, ведущую роль в представлении которых играет Управление статистики. Начиная с 1947 г., Управление анализа политики развивающихся стран отвечает за составление годового экономического доклада ООН World Economic and Social Survey. Оно обеспечивает также независимое информационное обеспечение Генеральной ассамблеи, Экономического и социального совета, и помогает офису Генерального секретаря в анализе макроэкономики и финансовой политики, к которым обращается ООН. Политическая роль ООН в качестве международного форума обсуждения экономического и социального развития означает, что Управление отвечает за работу по имеющим первостепенное значение политическим вопросам. Представительства ООН в Нью-Йорке, Женеве и региональные бюро являются не единственными площадками международного сотрудничества по вопросам развития. Существуют параллельные форумы и наряду с межправительственными встречами на уровне ООН активизируются также переговоры в рамках Бреттон-Вудских институтов и Всемирной торговой организации.

Известны межправительственные дискуссии по экономическим вопросам на уровне сопоставлений группы развивающих стран "Юг" с группой стран "Север". Центральной темой дискуссий - и часто наиболее трудной для достижения единого понимания - является раскол между двумя указанными группами стран по вопросу о предоставлении помощи. Дискуссии о внутренних и внешних отношениях между двумя указанными группами стран продолжаются, что отражено в Таблице III (Приложение I). Развивающиеся страны должны спросить получают ли они больше, чем дают*1. Получают ли они финансовые ресурсы с помощью прямых финансовых трансфертов или косвенно с помощью установления особых условий торговли? Должно ли стремление развивающегося мира к естественному благосостоянию обеспечиваться правительствами других стран? Или они могли бы противостоять ему, заставляя развивающиеся страны соответственно оценивать получаемые в свое распоряжение ресурсы? Действительно ли развивающиеся страны ждут частных инвесторов для создания совместных фондов и не репатриируют прибыль от их инвестиций? Когда цены на нефть взметнулись, кто был ответственен за потери развивающихся стран при импорте нефти и кто просил компенсаций? Многие ли развивающиеся страны приобретали что-либо, когда цены на международных рынках резко снижались? Много ли имеется экспортеров промышленных изделий и предметов потребления из развивающихся стран?

_____

*1 Указанные вопросы представляются актуальными не только в международном плане, но и с точки зрения регулирования межбюджетных отношений.

Варианты вопросов, поднятые за последние пол века, поднимаются и поныне. От Секретариата ООН требуется разрешить спор с помощью фактов, что порождает необходимость единообразной оценки "чистых финансовых трансфертов" и оценки условий торговли.

Чистые трансферты

Чистые трансферты начали применяться в начале 80-х годов после кризиса внешних долгов в странах Латинской Америке, использовавших "чистые трансферты", составившие тогда для их торговых партнеров до 3,5% от ВВП этих стран (до кризиса указанная доля составляла до 1% от ВВП). Повышение надежности оценки ресурсов развивающихся стран стоит непомерно дорого. Развивающиеся страны некорректно сформулировали концепцию "чистых трансфертов" и их измерения и, не отрицая, что ведущие развитые страны пострадали в результате долгового кризиса, аргументировали свою концепцию тем, что чистые потоки заимствований оставались устойчивыми.

Анализ чистых трансфертов ресурсов является обычно докладываемой концепцией, которая входит в рутинные вопросы Генеральной ассамблеи, поручающей Департаменту продолжать наблюдение. Страны - участники ООН внесли в годовой World Economic and Social Survey и двухлетние доклады Генеральной ассамблеи предложение подтвердить из заинтересованность в чистых трансфертах в качестве метода преодоления последствий азиатского финансового кризиса как в случае латиноамериканского долгового кризиса 80-х годов.

В точном смысле этого слова чистые трансферты могут быть прямо рассчитаны на основе национальных счетов. Общее представление требует учитывать родственное понятие валового сбережения, которое не существует в СНС (в СНС есть понятие валовое национальное сбережение, сутью которого является сбережение с помощью различных институциональных единиц, то есть сбережение после вычета налогов из прибыли в секторе домашних хозяйств, в госсекторе и реальном секторе).

В системе национальных счетов экспорт и импорт определяются в терминах товаров и услуг (обозначаемых как не факторные услуги в предыдущей версии СНС). Если сальдо баланса торговли (формально обозначаемого как "внешнеторговый баланс товаров и услуг") является положительным, то это означает, что страна зарабатывает больше иностранной валюты от экспорта, чем платит за импорт. Положительное сальдо в иностранной валюте возникает благодаря некоторой комбинации иностранных активов наиболее значимых внутренних холдингов или уменьшению иностранных требований, или небольшими платежами по процентам, или прибыли от инвестиций в иностранные активы, или может быть некоторым неоплаченным трансфертом. Когда все эти финансовые потоки суммируются, они составляют в целом величину, которая равна положительному сальдо торговли товарами и услугами, но с противоположным знаком. Это - "чистые финансовые трансферты". Когда они представляют чистый отток средств, баланс отражает это в виде отрицательного числа. Чистые трансферты ресурсов являются финансовой копией баланса торговли, отражаемого национальными счетами. Если баланс торговли имеет положительное сальдо, чистые финансовые трансферты означают "отрицательные трансферты" или трансферты "возвращаемые от страны". Развивающиеся страны обычно ожидают, что чистые трансферты, которые могут помочь покрыть отрицательное сальдо баланса по торговле, являются положительными. Однако, страны с большим экспортом или использующие рост цен в международной торговле своими экспортируемыми товарами могут иметь "отрицательный трансферт"; таким образом, должна быть проявлена осторожность при оценке как "отрицательного трансферта" при положительном торговом сальдо, так и негативного развития.

Отрицательный чистый трансферт отражает позицию ВВП, которая представляет собой чистый выпуск страны в большей степени, чем использование для внутренних расходов. С помощью такого же символа, где чистый трансферт является положительным числом, как он и был до долгового кризиса и как он снова установился в 90-х годах, внутренние издержки превышают величину продукции. Использование согласованной дефиниции переменных разрешает стандарт NT для чистого трансферта и определение чистого трансферта может быть записано как

NT = -(X - M),

где NT - чистый трансферт, X - величина продукции, M - внутренние издержки, и из традиционного уравнения издержек:

GDP = С + I + X - M

(где С и I отражают государственные и частные расходы), результатом будет

GDP + NT = C + I

(или внутренний валовой продукт за вычетом не покрытых произведенной продукцией внутренних издержек равняется сумме государственных и частных расходов*1.

_____

*1 Это положение ассоциируется с принципиальным тождеством ВВП, рассчитанного двумя способами - производства и использования.

Валовые внутренние инвестиции финансируются из валового внутреннего накопления и чистых трансфертов (или, если эта величина отрицательная, инвестиции поступают из-за границы). Уравнение (S=GDP-C) является нестандартной СНС, отражающей сбережение валового национального продукта (ВНП) и интуитивно заманчивым понятием для стран, которые обычно выступают кредиторами. ВНП отличается от ВВП главным образом тем, что он включает национальные чистые "первичные" доходы (что созвучно "факторным доходам"), поступающим из-за границы. Инвестиции представляются "платой" из внутренних и иностранных доходов и из чистого потока капитала за национальные сбережения. Величина спроса нарастает к концу года и может показаться, что промежуточная величина не потребленного может рассматриваться как потенциал для финансирования инвестиций. Имеется также чистый поток наличности между иностранцами, что прибавляется или вычитается из текущего валового внутреннего сбережения и определяет актуальный уровень инвестиций.

Понятие сбережения становится популярным у стран-дебиторов Латинской Америки, где чистый процентный доход и капитальные платежи выглядят не как издержки производства внутреннего продукта, а как платежи, выходящие за соответствующие рамки некоторых значений внутреннего производства. Это, конечно, должно иметь значение для Латинской Америки, имевшей соответствующий внутренний доход, когда доходность долговых обязательств, выраженных в долларах, повысилась с отрицательных уровней после снижения инфляции в конце 70-х годов до регулируемых уровней, составивших начиная с 1981 г. примерно 10% годовых.

Выше отмечалось различие между заработанным чистым первичным (факторным) доходом или платой из-за рубежа, и экспортом (импортом) товаров и услуг. Факт, что один тип первичных доходов рассматривается, как ели бы он был экспортной услугой. Так, учитывая представления Мирового банка о торговле и платежах развивающихся стран, Департамент ООН решил рассматривать трудовой доход как часть услуг. Суммирование фактора "дохода от труда и капитала" не относится к анализу "использования". Подобно этому, денежные переводы рабочих представляются частью доходов от услуг труда, в то время как обычно это обстоятельство не рассматривается аналитически, чтобы различать имеют или нет рабочие первичный аккумулированный доход на счетах в иностранных банках после их возвращения домой. Совместно с указанными счетами денежные переводы рабочих являются безвозмездными трансфертами. В некоторых странах, таких как Бангладеш, Филлипины и некоторые другие в Центральной Америке и на Карибах, они представляют главный регулярный источник иностранной валюты. Таким образом, при рассмотрении данных, скажем, уровня обслуживания долга Бангладеш в публикациях Мирового Банка, нужно быть уверенным, что знаменатель включает доход в форме денежных переводов рабочих.

В то время как СНС является основой формирования макроэкономических данных Департаментом, имеются случаи, когда Департамент, Мировой Банк и другие потенциальные пользователи заменяют дефинициями СНС свои собственные. Мотивация благодаря своей чувствительности может управляться с помощью политических соглашений.

Измерение условий торговли

В вышеизложенной дискуссии о чистых трансфертах измерение предполагалось на основе номинального обменного курса национальной валюты. Но при номинальном измерении международные ценовые изменения могут искажать расчеты реального оттока и поступления чистых трансфертов. Соглашение о реальных чистых трансфертах и то, как международные цены влияют на торговые потоки, отбрасывает нас назад, по крайней мере, к вопросу о реальных издержках репараций после I Мировой войны. Неоднозначным определение помогающих условиям торговли изменений в чистых трансфертах является не только теоретически, но и в практическом плане - при ассоциируемом с условиями торговли развивающихся стран реальном изменении чистых трансфертов. Ранее развитыми странами учитывались типичные ценовые отличия на международных рынках. Дефолты первой половины 90-х годов в странах Латинской Америки заставили обратить внимание на усиление различий в чистых трансфертах, существенно изменившее глобальный спрос и предложение для торгуемых товаров и услуг и, таким образом, - условия торговли для стран, на которые он воздействует. В свете мирового финансового кризиса 1997-1998 гг. этот путь не кажется абсурдным.

Наиболее точное измерение реального дохода в развивающейся стране, изменяющее условия торговли, может не учитывать условия возникновения чистых трансфертов. Такой подход ограничен трудностями выяснения, что собой представляют изменение ВВП, вызванные изменениями международных цен торговли товарами и услугами (по торговому балансу). Ответ на этот вопрос зависит, прежде всего, от того, насколько хорошо может быть измерено изменение условий торговли. Действительно, имеются споры о том, существуют ли долгосрочные тенденции ухудшения условий торговли в развивающихся странах.

В прошлом, Департамент пробовал выяснить сопровождалась ли тенденция изменения условий торговли развивающихся стран этими трудностями. Аналитики начали измерять изменения условий торговли с оценки дефляторов для экспорта и импорта в национальных счетах. Привлекательность этого подхода была в том, что в расчеты включались как торговля услугами, так и продуктами. Оценка условий торговли, основанная на некоторой статистической базе, помогает отражать то, как ВВП должен применяться для более систематических расчетов реальных издержек или реальных доходов от изменений в условиях торговли (т.е. изменения соотношения выраженных в процентах от ВВП импорта и экспорта).

Первой трудностью, с которой столкнулись, была проблем агрегирования данных. Если они были сведены вместе, скажем, текущая величина экспорта по курсу доллара всех развивающихся стран за ряд лет и деление данных каждого года с помощью общей величины, от которой рассчитывался годовой экспорт в ценах, фиксированных на годовом уровне, то оцениваемый ряд был единицами стоимости экспорта для этой группы стран. Те же самые расчеты импорта дадут измеряемую единицу стоимости импорта, и тогда деление единицы стоимости экспорта на единицу стоимости импорта даст индекс условий торговли.

Но каково среднее этого индекса? Развитые страны являются гетерогенной группой и могли бы желать регулировать агрегированный ВВП группы с помощью ВВП, измеряемого в соответствии с групповыми условиями торговли, как если бы это была одна страна. На этом уровне агрегирования слишком много изменений в ценах может гасить друг друга и общий эффект изменений условий торговли будет не понят. Например, в те года, когда цены на нефть подскакивали, можно было бы рассчитать условия торговли, задаваемые экспортом нефти, приплюсовав дополнительные доходы к ВВП, рассчитать ухудшение условий торговли импорта нефти и вычесть дополнительные расходы из ВВП. Рост капитализации не ожидался для компенсации коррекции нефтяного рынка после 1973 г. и отделение ВВП с учетом дополнительных доходов от ВВП с учетом дополнительных расходов стал стандартной практикой в докладах международных организаций для отражения оценок условий торговли отдельно для экспортеров и импортеров нефти.

Однако по отношению к отдельным регионам мира ухудшение условий торговли (скажем, в Африке) в данный год должно быть найдено как сумма эмпирических ухудшений в каждой стране данного региона. Хотя в последнем (что часто используется в решениях международных организаций) потери проигравших не должны очищаться от прибыли стран ее получивших, особенно, если общий региональный результат возникал благодаря компенсирующему финансовому регулированию в странах, пострадавших от ухудшения условий торговли. Вместе с тем, значимо то, что анализ можно провести на уровне стран.

Вторым условием было использование качественных национальных данных. Данные о единице стоимости экспорта и импорта в большей степени отражаются в национальных счетах стран, чем в публикуемых сравнениях единицы стоимости для базовой торговли или в платежных балансах. Другими словами, многие страны оценивают единицу стоимости торговли в их национальных счетах на основе фактических данных. Плохи оценки, не имеющие среднего. Но можно исследовать источники данных и делать заключение о сохраняющейся их надежности, особенно там, где есть существенные различия между национальными счетами и данными международной торговли или где есть данные по торговле.

Управлению статистики не всегда может дать оценку качеству данных с помощью рассмотрения только баз данных (файлов или книг). Известно, например, что миссия Мирового банка должна проверять данные национальных счетов и в случае необходимости принимать решение об отказе от их использования. Затем эксперты должны непосредственно переоценить национальные счета. Эти счета могут появиться в докладе Мирового банка, но низкая надежность официальных данных может, вероятно, продолжать воспроизводиться и содержаться в файлах национальных счетов Управления статистики.

По опыту Департамента, сохраняющееся расширение использования неполных данных было временно приостановлено. Однако, часто исследования не могли быть отложены и неполнота данных отражалась на качестве текущих оценок. Иногда аналитики могут придти к неправильному заключению, если их методы недостаточно чувствительны к возможным перекосам в данных, с которыми они работают, и может быть очень полезен путеводитель Michelin.

Глава третья. Расчет взносов в бюджет международных организаций

Ниже изложен пример использования ООН данных о ВНП для расчета взносов стран-участниц в бюджет ООН. Подобное использование указанной статистики делается и другими международными организациями, некоторые из которых также описаны ниже.

Ооновская шкала оценки является основой, на которой расходы ООН распределяются между странами-участницами. Экспертная группа Комитета по финансированию назначается Генеральной ассамблеей, уведомляет Ассамблею относительно распределения, руководствуясь ст.17, §2, Части Устава ООН о распределении расходов ООН среди стран-участниц.

Принципы распределения расходов ООН содержатся в рекомендациях Комитета, главным образом, в шкале оценки, могущей широко применяться совместно с принципом "платежеспособности". Однако, возможность измерения лишь с помощью статистического среднего, в то время как не ясные факторы нуждаются в разъяснении, признана ограниченной. Сравнительные оценки национального дохода предполагают измерение платежеспособности, учитывая со времени начала деятельности ООН превалирование в экономических отношениях: а) сопоставимого среднедушевого дохода; b) положения национальных экономик, возникшего в результате Второй мировой войны; и с) возможности стран-участниц накапливать иностранную валюту.

Измерение платежеспособности по доходу

В начале были разработаны концепции агрегированного продукта и дохода как лучшее суммарное измерение платежеспособности стран. Процент платежей в бюджет ООН от каждой страны-участницы определяется процентным уровнем этих агрегатов для каждой страны относительно всех стран в целом. Разработанная Комитетом концепция четырех главных продуктов и дохода по методологии СНС включает ВВП, национальный доход (NI), ВНП (или то, что рекомендовано как GNI по СНС 1993) и национальный доход после вычета налогов (NDI).

Дискуссии в Комитете касались концептуальной корректности, надежности и сравнимости данных для максимального числа стран. Было решено считать наиболее важными критериями сравнимость, надежность и доступность данных. Для большинства стран изменение уровня агрегата доходов и изменение уровня агрегата производства оказываются взаимосвязанными.

Концептуально, наилучший агрегат в определении платежеспособности должен быть NDI, потому что он представляет собой общий доход, включая фактор дохода (по терминологии СНС 68) и текущих трансфертов, рассчитываемых вычитанием из всех трансфертов платежей внешнему миру. ВНП страдает, однако, недостаточной доступностью и своевременностью информации для нерезидентов. ВВП является более доступным для максимального числа стран и является в целом более надежным, чем любая другая концепция, так как многие страны делают акцент на этой концепции в их практике составления национальных счетов. Однако, такая продуктивная концепция, как ВВП является менее релевантной, чем национальный доход или национальный доход за вычетом налогов, для многих развивающихся стран, поскольку он не учитывает трудовые доходы, полученные рабочими-мигрантами, платежи по внешнему долгу и переводы иностранными инвесторами дивидендов из страны.

Комитет финансирования ООН использует три концепции, указанные выше: ВВП, НД и ВНП. В следующем разделе рассматриваются понятия дохода или национального дохода, покрывающие одну из трех концепций, которая применяется Комитетом в настоящее время. Используемые сведения о национальном доходе в расчетах оценочной шкалы прямо объясняются Управлением статистики в посылаемых странам-участницам вопроснике по национальным счетам. Неполнота или ошибочность данных корректируются оценками, подготовленными Управлением статистики и основанными на других национальных экономических индикаторах или вторичных индикаторах, составленных и опубликованных другими международными организациями, например, Мировым банком, МВФ, Африканским банком развития или Карибским союзом. Результаты экономических обзоров, подготовленные с помощью региональных комиссий, и статистических докладов по программе технической помощи, подготавливаемых экспертами, являются другим источником используемой информации.

Оценка доходов

Концепции доходов корректируются Комитетом по методологии СНС для того, чтобы брать в расчет условия, которые не отражаются в определениях СНС. Результирующий доход, известный как "подлежащий налогообложению доход", заменяет национальный доход как измеритель платежеспособности. Несколько из этих корректировок и соображений изложены далее. Среди них - конверсия доллара США, которая изменяет уровень подлежащего налогообложению дохода других стран в гораздо большей степени, чем происходит при других коррекциях.

Необычным порядком предварительного исчисления членских взносов от параметра использованного национального дохода (или любых других агрегатов доходов или концепции производства) является доход на душу населения, используемый как среднее для стран с большим населением, что, возможно, искажает платежеспособность стран в случае снижения уровня среднедушевого дохода.

Процент вычитаемого низкого среднедушевого дохода рассчитывается как разница между среднедушевым доходом страны (Y/C) и порогом, известным как "ограничение низкого среднедушевого дохода" (L), умноженным на процент (g), отражающим наклон кривой и записывается как . Наклон детерминирует допустимый максимум процентного снижения от национального дохода. Низкий среднедушевой доход близок подходу вычитания полной процентной величины наклона. Вычитание может рассматриваться как трансферт от богатых стран, что позволяет странам-получателям иметь дополнительный доход, необходимый для продвижения вперед к высокому уровню социально-экономического развития. Наклон регулирует отражаемый темп реального развития, так что при крутом наклоне больший доход предназначается для поддержки дополнительного развития, усиливая продвижение стран вперед.

Страны со среднедушевым доходом 500 долл. могут, по формуле низкого среднедушевого дохода с ограничением дохода 1000 долл. и наклоном 40%, вычитать из своего национального дохода 20%, то есть . Подлежащий налогообложению национальный доход уменьшается от 20 до 80% от его исходной суммы. Будучи оцениваемыми по критерию национального дохода, платежи стран могут исчисляться на базе 80-ти процентов от величины уменьшенного национального дохода. В том случае, когда среднедушевой доход оказывается меньше нижнего порога среднедушевого дохода, происходит большое процентное вычитание его национального дохода, результирующее в уменьшении налогооблагаемого дохода. С другой стороны, страна со среднедушевым доходом 1000 долл. и выше не имеет права уменьшать доход, и ее налогооблагаемый доход может быть равен национальному доходу плюс сумме гарантированных пособий. Налогооблагаемый доход стран со среднедушевым доходом выше указанного порога повышается с фиксированным процентом, который находится в интервале между 10 и 20%.

Нижний порог среднедушевого дохода, уточненный конвертацией доллара США в национальную валюту, оценивается исходя из минимальной по международно признанным стандартам уровня жизни корзины товаров и услуг. Он рассчитывается как среднее среднедушевого дохода в мире, использующее численность населения каждой страны как вес, после конверсии в доллар США по биржевому обменному курсу. Страны со среднедушевым доходом выше этого среднего могут рассматриваться, как способные нести относительно большую долю бремени членских взносов. Те страны, у которых среднедушевой доход ниже порога, относятся к относительно менее развитым, с неадекватными ресурсами для обслуживания финансовых обязательств, и поэтому имеют право снижать уровень их взносов при определении источников платежей. Критерий, используемый для институциональных изменений в странах с низким порогом душевого дохода, предполагает соотнесение со среднедушевым доходом всех членов Организации, отражающее изменения в росте реального ВВП, инфляции и обменного курса валют за один и тот же период.

Усилилась озабоченность тяжелым положением стран со снижением ранга душевого дохода относительно шкалы ООН и методология корректируется с помощью изменения некоторых элементов вычитания низких душевых доходов для лучшего приспособления к непрерывно изменяющимся в мире экономическим условиям. Вместе с этим, оба параметра формулы, то есть порог дохода и наклон со временем были модифицированы - от 1000 долл. и 40%, до 4318 долл. и 80%, соответственно.



Скачать документ

Похожие документы:

  1. Арустамов Эдуард Александрович Экологические основы природопользования: учебник

    Учебник
    Знак вопроса. Вып. 2: "Эль-Нино" - связь с сейсмичностью? ; Парадоксы "ледниковой теории"? ; Нострдамус предсказывал на 100 лет вперед? ; Потомки Ноя на Таймыре? ; Национальная идея - в культуре, экономике, экологии,
  2. Отчет о самообследовании фгоу спо «Донецкий государственный промышленно-гуманитарный техникум»

    Публичный отчет
    В 2008 году в соответствии с графиком прохождения комплексной экспертизы Рособрнадзора Донецкий государственный промышленно-гуманитарный техникум (ДГПГТ) подлежит Государственной аттестации, что является обязательным условием для
  3. Должностная инструкция генерального директора Должностная инструкция менеджера по персоналу

    Инструкция
    Глава 1. ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ ДОКУМЕНТОВ КАДРОВОГО ДЕЛОПРОИЗВОДСТВА. УНИФИЦИРОВАННЫЕ ФОРМЫ ПЕРВИЧНОЙ УЧЕТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ ПО УЧЕТУ ТРУДА И ЕГО ОПЛАТЫ
  4. Список новый литературы поступившей в библиотеку ену им Л. Н. Гумилева за 2010 год (январь март). Жаратылыстану ғылымдары естественные науки 20. 1

    Документ
    Методика поисков и разведки месторождений полезных ископаемых (нефть и газ): учебник для организаций начального и среднего профессионального образования / С.

Другие похожие документы..