Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

'Вопросы для экзамена'
Механическое действие стоматологических материалов на ткани полости рта. Значение ошибок, допущенных зубным техником при изготовлении протезов, в возн...полностью>>
'Реферат'
По своему замыслу и ближайшей цели фрейдизм ориентирован на изучение и излечение психики индивидов, но он с самого начала заключал в себе тенденцию о...полностью>>
'Лекция'
В современном образовании происходят значительные изменения. Они обусловлены коренными преобразованиями в жизни, развитием человеческой цивилизации, к...полностью>>
'Учебно-методическое пособие'
Среди первоочередных задач современного образования наиболее трудной представляется задача формирования у школьников и молодежи научного сознания. В ...полностью>>

Особенности и перспективы развития кредитования сельскохозяйственных предприятий 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит

Главная > Автореферат диссертации
Сохрани ссылку в одной из сетей:

На правах рукописи

Дмитриев Игорь Владимирович

ОСОБЕННОСТИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ

08.00.10 — Финансы, денежное обращение и кредит

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук

Москва - 2011

Работа выполнена на кафедре «Банки и банковский менеджмент» ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

Научный руководитель:

кандидат экономических наук, профессор Ольхова Раиса Григорьевна

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор

Кроливецкая Людмила Павловна

доктор экономических наук, профессор

Крутиков Валерий Константинович

Ведущая организация:

ФГОУВПО «Саратовский социально-экономический университет»

Защита состоится «01» декабря 2011 г. в 12-00 часов на заседании совета по защите докторских и кандидатских диссертаций Д 505.001.02 при ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» по адресу: 125993, г. Москва, Ленинградский проспект, д. 49, аудитория 406.

С диссертацией можно ознакомиться в диссертационном зале библиотечно-информационного комплекса ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» по адресу: 125993, г. Москва, ленинградский проспект, д. 49, комн. 203.

Автореферат разослан «28» октября 2011г. Объявление о защите диссертации и автореферат диссертации «28» октября 2011г. размещены на официальном сайте ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»: http://www.fa.ru и направлены для размещения в сети Интернет Министерством образования и науки Российской Федерации по адресу referat_vak@.

Ученый секретарь совета Д 505.001.02

кандидат экономических наук, доцент Е.Е. Смирнова

Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования обусловлена возрастающей в современных условиях необходимостью решения проблем одной из приоритетных отраслей экономики страны – сельского хозяйства, посредством повышения роли и обеспечения доступности кредита для сельхозпроизводителей, совершенствования условий кредитования, повышения эффективности деятельности денежно-кредитных институтов, осуществляющих кредитование предприятий аграрной отрасли, а также развития форм их поддержки.

Россия обладает огромным потенциалом для развития сельскохозяйственной отрасли, располагая 9% мировой продуктивной пашни, 20% мировых запасов воды, 23% мировых запасов древесины1, однако тенденцией последних лет стало замедление темпов роста продукции сельского хозяйства, несмотря на принятие и реализацию ряда государственных программ, в том числе по обеспечению доступности кредитных ресурсов для сельхозпроизводителей. Сегодня, к сожалению, производимая в отрасли продукция не отличается конкурентоспособностью по сравнению с зарубежными аналогами; уровень производительности труда и материально-техническая база предприятий, зачастую, не отвечают современным требованиям, что обуславливает необходимость совершенствования условий кредитования, развития инфраструктуры кредитного рынка.

Преобладающими источниками инвестиций в основной капитал предприятий сельского хозяйства в настоящее время являются собственные средства – 54,3% и заемные – 42,2%2. Однако совокупная доля кредита в структуре кредитных вложений банковского сектора в сельское хозяйство, охоту и лесное хозяйство составляет немногим более 6%, что сдерживает развитие сельскохозяйственного производства3.

Особенностью воспроизводственного процесса сельхозпроизводителей являются длительные разрывы между рабочим периодом производства, периодом выхода продукции и получения выручки от ее реализации, что подчеркивает значимость заемных источников средств, в том числе банковского кредита для обеспечения непрерывности кругооборота основных и оборотных фондов. Сдерживающими факторами участия кредита в этом процессе выступают: низкий уровень рентабельности в сельском хозяйстве, высокие риски производства продукции (риски земледелия, эпидемии в животноводстве, стихийные бедствия), сохраняющийся диспаритет цен на производимую продукцию и потребляемые сельскохозяйственными предприятиями сырье и материалы, и ряд других. Эти и другие факторы негативно отражаются на финансовой устойчивости сельхозпроизводителей, не позволяя им соответствовать требованиям, предъявляемым банками. При этом дополнительные источники возврата ссуд, как правило, недостаточны либо вообще отсутствуют, что определяет потребность в исследовании спроса предприятий на кредитные ресурсы и направлений развития кредитования, в том числе новых форм поддержки сельхозпроизводителей.

Современная практика показывает, что эффективность поддержки невысока, что проявляется зачастую в «ручном управлении», например, ценами на горючесмазочные материалы, уровнем процентных ставок по кредитам, предоставлением льгот в периоды посевной и сбора урожая. Эти и другие причины обуславливают потребность в углублении теоретических представлений о роли кредита, определении направлений совершенствования системы кредитования, выявлении условий и факторов, оказывающих позитивное влияние на развитие кредитования, поиске новых форм взаимодействия различных институтов рынка, государства и бизнеса в решении задач, стоящих перед сельским хозяйством.

Степень научной разработанности темы исследования. Теоретические вопросы роли кредита, эффективности кредитных вложений, системы и механизма кредитования предприятий нашли отражение в исследованиях российских и советских ученых: Геращенко В.С., Белоглазовой Г.Н., Э.Я. Брегеля, Валенцевой Н.И., Жукова Е.Ф., Иконникова В.В., Коробовой Г.Г., Крол И.М., Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Ольховой Р.Г., Пановой Г.С., Песселя М.А., Турган-Барановского М.И., Усоскина М.М., Хандруева А.А., Шенгера Ю. Е., Шварца Г.А., Штейншлегера С.Б. и других.

Проблемы совершенствования системы кредитования, инвестиционной активности предприятий, механизма кредитования и государственного регулирования в сфере сельского хозяйства освещались в работах ряда ученых и практиков: Беспахотного Г.В., Борхунова Н.А., Буздалова И.Н., Гатаулина А.М., Голованова А.А., Гордеева А.В., Колычева Л.И., Королева К.Ю., Купавых А.А., Мурзина Д.А., Мезенцева Е.С., Пономаревой А.С., Сагайдака Э.А., Сидорук А.С., Трушина Ю.В., Эпштейна Д.Б., Юняевой Р.Р., Янбых Р.Г. и некоторых других.

В зарубежной экономической литературе основное внимание обращено на формы государственной поддержки сельхозпроизводителей, оценке влияния субсидий с точки зрения эффективности использования государственных средств и функционирования сельскохозяйственных банков, однако на уровне микрофинансирования. Эти проблемы нашли отражение в работах зарубежных авторов: H. Gow, K. Hoff, M. Zeller, A. Sarris, J. Swinnen, J. Stiglitz, J.Yaron, M. Schreiner, Ле Минь Ту и др.

Несмотря на высокую степень значимости результатов полученных учеными и практиками, комплексного исследования, освещающего проблемы роли кредита, его доступности для сельхозпроизводителя с учетом оценки эффективности деятельности кредитных институтов и форм поддержки предприятий не проводилось.

В условиях обострения проблем продовольственной безопасности на международном и национальном рынках возрастает потребность в разработке методических подходов к кредитованию сельхозпроизводителей во взаимосвязи с деятельностью кредитных институтов, включая оценку эффективности использования ими бюджетных средств, а также развития форм поддержки предприятий.

Актуальность и недостаточная проработанность накопившихся проблем в сфере кредитования предприятий сельского хозяйства определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Цель исследования состоит в решении научной задачи развития кредитования сельскохозяйственных предприятий, базирующейся на совершенствовании функциональных, институциональных и организационных его основ.

Исходя из поставленной цели, основное внимание было сосредоточено на решении следующих задач, связанных с:

  • развитием теоретических представлений о роли кредита и противоречивости системы кредитования сельскохозяйственных предприятий;

  • выявлением факторов спроса на кредитные ресурсы со стороны сельскохозяйственных предприятий и их оценке;

  • определением современных тенденций и особенностей кредитования российских сельскохозяйственных предприятий в контексте общемирового развития;

  • оценкой влияния форм государственной поддержки на развитие кредитования предприятий аграрной отрасли с учетом обобщения международного опыта;

  • установлением пробелов в институциональной и инфраструктурной среде кредитования предприятий сельского хозяйства;

  • разработкой предложений по повышению доступности кредита, в контексте эффективности деятельности коммерческих банков, обслуживающих сельскохозяйственные предприятия.

Предметом исследования являются теоретические и методические вопросы кредитования сельскохозяйственных предприятий.

Объект исследования – система кредитования, деятельность кредитных институтов и формы государственной поддержки сельхозпроизводителей.

Теоретическую основу диссертационного исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные вопросам аграрной политики, проблемам кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей, государственной поддержки их деятельности.

Методологической основой диссертационного исследования являются общенаучные методы и приемы: системный подход к объекту и предмету исследования, диалектической логики, анализа и синтеза, сравнения и обобщения, группировки, метод научной абстракции, моделирования, что обеспечивает целостность, всесторонность и достоверность диссертационной работы.

Информационная база исследования включает: нормативно-правовые акты Российской Федерации в области аграрной политики; труды советских, российских и зарубежных ученых, публикации МВФ, Всемирного банка, Продовольственной и сельскохозяйственной организации ООН; официальные статистические материалы России; Бюллетень банковской статистики, материалы Министерства сельского хозяйства Российской Федерации; финансовую отчетность ОАО «Россельхозбанк», Сберегательного банка Российской Федерации, Внешторгбанка Российской Федерации и интернет-ресурсы; учебную и методическую литературу; публикации в периодических изданиях по вопросам кредитования сельского хозяйства.

Диссертация соответствует Паспорту специальности ВАК 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке модели кредитования сельскохозяйственных предприятий, базирующейся на развитии институциональных, инфраструктурных и функциональных основ, обеспечивающих доступность кредита для конечного потребителя.

Основные результаты, содержащие научную новизну, получены по следующим направлениям исследования.

  1. Опираясь на научные представления о роли кредита и исследования современной практики кредитования предприятий сельского хозяйства и деятельности коммерческих банков, предложено:

  • рассматривать роль кредита в двуединстве как объективный процесс, связанный с действием объективной экономической категории, участвующей в кругообороте капитала предприятий, и субъективной оценки результатов использования кредита на конечный результат;

  • связывать возможность полноценной реализации кредитом его роли при наличии трех условий: обеспечение отрасли адекватными современным условиям формами государственной поддержки, кредитных институтов и других участников кредитного рынка, гибкой системы кредитования;

  • уточнено понятие эффективности деятельности банка, сфера деятельности которого связна с кредитованием сельскохозяйственных предприятий. Предложено ее рассматривать как комплексную характеристику, отражающую экономический и одновременно социально-экономический эффект его деятельности, связанный с расширением доступа сельхозпроизводителей к кредиту.

  1. С учетом анализа современных тенденций кредитования, российской и зарубежной практики государственной поддержки предприятий, работающих в сфере сельского хозяйства, институциональной и инфраструктурной среды, выявлены:

  • ключевые особенности кредитования сельскохозяйственных предприятий, заключающиеся в специфике воспроизводственного процесса в отрасли, достаточности и эффективности форм поддержки производителя, статусе ОАО «Россельхозбанк», отсутствии некоторых элементов инфраструктуры кредитного рынка;

  • три группы факторов, оказывающие сдерживающее и противодействующее влияние на спрос на кредитные ресурсы со стороны сельскохозяйственных предприятий. Определено, что существующие субсидии части затрат по обслуживанию кредита (процентной ставки) носят противоречивый характер, зачастую ограничивая доступ к кредитным ресурсам малых форм хозяйствования, не способствуют эффективному ведению деятельности;

  • тенденции развития кредитования российских сельхозпроизводителей; определены с учетом обобщения международного опыта, направления расширения кредитной поддержки предприятий аграрной отрасли за счет развития новых видов кредита, дифференциации условий кредитования.

  1. Опираясь на теоретические представления о роли кредита и современные тенденции кредитования сельскохозяйственных предприятий и учитывая выявленные недостатки в обеспечении доступности предприятий аграрной сферы к кредитным ресурсам, предложены:

  • новая архитектура кредитной поддержки сельскохозяйственных предприятий, включающая Банк развития сельскохозяйственной отрасли, Фонд поддержки сельхозпроизводителей и Ассоциацию страховщиков;

  • изменение направления компенсаций части затрат по обслуживанию кредита с заемщика на кредитора;

  • новая организационно-финансовая структура Банка развития сельскохозяйственной отрасли, включающая три центра кредитования: долгосрочного, краткосрочного и малых форм хозяйствования. Это позволит оценивать степень эффективности основных направлений деятельности Банка менеджментом и органами власти;

  • система показателей оценки эффективности Банка развития сельскохозяйственной отрасли и выделенных в его организационно-финансовой структуре центров кредитования, что позволит учесть специфику и оценить уровень общественных издержек, связанных с деятельностью Банка.

Теоретическая значимость исследования заключается в развитии теории познания роли кредита, системы кредитования и новой архитектуры поддержки сельскохозяйственных предприятий.

Практическая значимость исследования определяется тем, что положения и выводы, составляющие научную новизну исследования, воплощены в конкретных практических рекомендациях и предложениях.

Практическое значение имеют:

  • предложения по дифференциации условий кредитования сельскохозяйственных предприятий;

  • изменение статуса ОАО «Россельхозбанк» на Банк развития сельскохозяйственной отрасли экономики, а также перенаправлению компенсаций части процентной ставки с заемщика на Банк развития сельскохозяйственной отрасли;

  • выделение в организационно-финансовой структуре банка трех центров кредитования;

  • методики оценки эффективности деятельности Банка развития сельскохозяйственной отрасли и выделенных в его структуре центров кредитования.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования обсуждались и были одобрены на заседании «круглого стола» на тему «Роль банков в инновационном развитии экономики России» в Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации (г. Москва, 2008), а также в ходе Международного семинара аспирантов «Russian-German seminar on banking and finance» в Потсдамском университете (Германия,

г. Потсдам, декабрь 2010).

Научное исследование выполнено в рамках научно-исследовательских работ ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», проводимых по проектам: «Стратегия повышения роли кредита, развития и модернизации деятельности коммерческих банков в сфере кредитования» в рамках тематического плана 2010 г., «Разработка механизмов финансирования отрасли за счет косвенной поддержки, а также проведения стоимостной оценки фактически достигнутых показателей этой поддержки за 2008 и 2009 годы» - заказчик Министерство сельского хозяйства Российской Федерации.

Материалы и выводы диссертации используются в практической деятельности службы внутреннего контроля ОАО «Россельхозбанк», в частности, методика оценки эффективности деятельности банка как единого целого и его структурных подразделений службой внутреннего контроля, а также находят практическое применение в предоставлении льготных кредитов сельхозпроизводителям, что позволяет расширить кредитную поддержку предприятий малых форм хозяйствования.

Материалы диссертации используются в учебном процессе кафедрой «Банки и банковский менеджмент» Финуниверситета в процессе преподавания соответствующих разделов дисциплин: «Организация деятельности коммерческих банков», «Банковское дело», «Риск-менеджмент в коммерческом банке», «Финансирование и кредитование инвестиций».

Внедрение результатов исследования подтверждено соответствующими документами.

Публикации. Основные выводы и положения, содержащиеся в диссертации, изложены автором в 4 опубликованных печатных работах общим объемом 4,6 п.л. (весь объем авторский). Все работы опубликованы в журналах, определенных ВАК Минобрнауки России.

Структура и объем диссертационной работы обусловлены целью, задачами и внутренней логикой исследования. Работа включает введение, три главы, заключение, библиографический список из 112 наименований и 6 приложений. Материалы диссертационной работы изложены на 180 страницах основного текста, включая 32 рисунка, 15 таблиц, 4 графика и 6 схем.

Основное содержание работы

В соответствии с целью и поставленными задачами в диссертации рассмотрено несколько групп проблем.

Первая группа проблем связана с углублением теоретических представлений о роли кредита в развитии сельскохозяйственных предприятий с учетом особенностей их деятельности, условий и факторов, оказывающих влияние на развитие кредитования сельхозпроизводителей.

Анализ и обобщение исследований теоретических представлений о роли кредита, представленных в российской и зарубежной экономической литературе, позволили установить, что до настоящего времени не сформировалось единых подходов в раскрытии роли кредита в воспроизводственном процессе. Одна группа ученых связывает роль кредита с присущими этой экономической категории функциями либо рассматривает ее как результат реализации функций кредита. Другая группа авторов трактует роль кредита как его предназначение, стимул увеличения и ускорения движения капитала, умножения доходов и развития. Третья группа предлагает ее рассматривать через призму уравнивания нормы прибыли, подчеркивая способность кредита усиливать диспропорциональность в развитии производства в связи с его направлением в те отрасли и предприятия, которые способны обеспечить максимальную прибыль кредитору. Данное утверждение требует особого внимания, учитывая, что в современных российских условиях кредит преимущественно обслуживает потребности отраслей с высокой скоростью оборачиваемости оборотных средств и высоким уровнем рентабельности.

В диссертационной работе обосновывается тезис, что недостаточно рассматривать роль кредита только через призму его функций. Не оспаривая существующие теоретические представления о роли кредита, подчеркивается, что ее (роль) следует рассматривать в двуединстве, как объективный процесс, связанный с действием экономической категории, участвующей в кругообороте капитала предприятий, и субъективной оценки воздействия кредита на конечный результат. При этом объективность роли не является конечной, она динамична и представляет собой процесс. Напротив, субъективность роли конечна и измерима, дает представление исследователю о конкретном участии кредита в воспроизводственном процессе.

Выполнение кредитом его роли обусловлено влиянием различных факторов, связанных как с кредитором, так и с заемщиком, включая состояние рынков, спрос на реализуемый товар, динамику цен, конкуренцию и т.д. Исходя из такого в определенной степени прикладного взгляда на роль кредита, в диссертации предлагается оценивать ее с учетом деятельности кредитных институтов, проводимой ими кредитной политики и сформировавшейся системы кредитования.

В исследовании сформулировано понятие системы кредитования с учетом особенностей сельскохозяйственной отрасли экономики. Под системой кредитования понимается совокупность элементов, базирующихся на фундаментальных свойствах кредита и функциях коммерческих банков, принципах и механизме кредитования, направленных на содействие расширенному воспроизводству в сельском хозяйстве и функционирующей при государственной и иных формах поддержки (см. рис. 1).

Система кредитования сельскохозяйственных предприятий




Фундаментальный блок

Институциональный блок

Организационно-экономический блок




Принципы кредитования



Механизм кредитования



Формы поддержки сельхозпроизводителя





Скачать документ

Похожие документы:

  1. Формирование кредитных отношений и влияние их на повышение эффективности сельскохозяйственного производства 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит

    Автореферат
    Диссертационная работа выполнена в федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Орловский государственный аграрный университет»
  2. Финансовое оздоровление сельскохозяйственных организаций 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит

    Автореферат диссертации
    Защита состоится «6» июня 2008 г. в 13-00 час. на заседании диссертационного совета Д 212.029.04 при ГОУ ВПО «Волгоградский государственный университет» по адресу: 4 62, г.
  3. Рынок страховых услуг: состояние и направления развития (на примере Монголии) 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит

    Автореферат
    Защита состоится «19» октября 2007 года в 14 .00 часов на заседании диссертационного совета Д 14.02.01 по защите диссертаций на соискание ученой степени доктора наук в Казахском экономическом университете им.
  4. Развитие розничных услуг коммерческих банков как основа повышения их конкурентоспособности 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит

    Автореферат диссертации
    Работа выполнена в государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования "Волгоградская государственная сельскохозяйственная академия".
  5. Программа для сдачи кандидатского экзамена по специальности 08. 00. 10. «Финансы, денежное обращение и кредит»

    Программа
    Согласно паспорту специальности 08.00.10 программа кандидатского минимума состоит из двух частей, включающих 8 разделов: часть 1 «Финансы» (теория и методология финансов, государственные финансы, финансы предприятий и организаций,

Другие похожие документы..