Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

'Регламент'
Актуальность. Основными направлениями развития спортивной борьбы являются ее популяризация, повышение зрелищности соревнова-тельных поединков за счет ...полностью>>
'Документ'
Знание - главный продукт научной деятельности, но не единственный. К продуктам науки можно отнести и научный стиль рациональности, который распростра...полностью>>
'Конкурс'
Настоящее Положение определяет порядок проведения регионального этапа конкурса «Молодой предприниматель России – 2011» - «Молодой предприниматель НАО...полностью>>
'Вопросы к экзамену'
МВФ, Всемирный банк, ВТО) Список рекомендованной литературы Основная Абрамов В.Л. Мировая экономика: Учеб. пособие. М.: 007. Волгина Н.А. Международн...полностью>>

Главная > Публичный отчет

Сохрани ссылку в одной из сетей:

Анализируя итоги работы предприятия можно сделать выводы, что 2008 год не принес существенного оздоровления условий сбыта продукции, сохраняется кризис европейского рынка, растет конкуренция.

В связи с тем, что в 2008 году не остановилось снижение цен на продукцию на льняном зарубежном рынке, выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг выросла по сравнению с уровнем 2007 года незначительно, прирост составил 6251 тыс. руб. за счет положительной динамики на внутреннем рынке. Наличие товарных остатков выросло на 85910 тыс.руб., объем готовой продукции на конец года составил 280,6 млн.руб. Реализация товарных остатков в течение 2008 года была бы возможна лишь при существенном снижении цены на 15-25%, на что предприятие пойти не могло, т.к. это повлекло бы за собой значительные убытки и крайне усугубило бы и без того сложное финансовое положение предприятия. Поэтому принято было решение ткани ниже себестоимости не продавать, а изыскать все резервы реализации по внутреннему рынку путем улучшения покупательских качеств - крашения, нанесения печати, выпуска готовых изделий домашнего текстиля. Поэтому производственная программа 2008 года также была ориентирована на выпуск рентабельных широких тканей, пользующихся спросом на внутреннем рынке, это костюмно-плательная группа, бельевая, столовые и ткани спецназначения. В производстве вернулись и к более узким тканям, ориентированным на внутренний рынок, например, бортовым, как востребованным рынком. Средняя ширина ткани, вследствие этого незначительно увеличилась, в 2008 году составила 136,9 см против 133,2 см в 2007 году.

Застой на рынке (особенно по экспорту) потребовал значительного напряжения, комбинат испытывал недостаток оборотных средств. И основная задача, стоящая в 2007 году перед обществом, заключалась в повышении конкурентоспособности продукции и расширении своей ниши на российском рынке и обеспечении достойного уровня качества, в снижении себестоимости продукции, а также увеличения ресурсов от эффективного использования имеющихся площадей.

В составе затрат на производство собственной продукции основную долю составляют затраты на сырье и материалы – 32%, зарплату с отчислениями – 29,5%, тепло и электроэнергию – 9,3%, прочие и услуги сторонних организаций 29,2%.

Обеспечение снижения затрат является главной составляющей в работе комбината. Для обеспечения снижения затрат и себестоимости в 2008 году были проведены такие мероприятия, как :

Оптимизация затрат на сырье:

-работа по повышению выхода чесаной ленты из трепаного льна;

-совершенствование программы по составлению смесок по группам качества и регионам произрастания льна в условиях неурожая 2008г.;

-обеспечение технологического режима подготовки трепаного льна к процессу чесания

-оптимизация технического ухода за оборудованием.

По затратам на энергоносители:

-продолжилась работа по одноставочному тарифу;

-проводится последовательная реконструкция освещения, переход на лампы фирмы Филипс и другие обеспечивающие более долгосрочную службу(более 2х лет);

-проведены замена остекления, ремонт крыш, капитальный ремонт перекрытий обеспечил сокращение потерь тепла;

-работа производственных цехов была организована с учетом экономии энергоресурсов;

-ведется постоянный анализ потребления тепловой и электрической энергии и регулярно проводятся организационные мероприятия по сбережению.

В целом эти мероприятия позволили снизить потребление, снизить удельный расход по энергоносителям.

По оптимизации технологических процессов:

-постоянно проводится работа по апробации и внедрению новых текстильно- вспомогательных веществ для стабилизации технологических процессов химической обработки ровницы и ткани, для улучшения потребительских свойств ткани;

постоянно проводится работа по изменению технологических режимов обработки ровницы в зависимости от исходного сырья.

В структуре затрат на производство ткани доля затрат по заработной плате составляет 29,5%. Снижение себестоимости по этой статье проводилось за счет снижения удельных расходов на 1 пог.м. вырабатываемой продукции за счет роста производительности труда.

Среднесписочная численность ППП в 2008 году по сравнению с 2007 годом сократилась на 137 человек за счет повышения организации труда и с целью сокращения постоянных расходов и оптимизации рабочих мест.

Руководство предприятия заинтересовано в сохранении кадрового и производственного потенциала. В 2008 году сохранена положительная динамика роста среднемесячной заработной платы.

Темп роста заработной платы в 2008 году составил 115,5 % к 2007 году и за последние 2 года имеет место устойчивый рост заработной платы, как один из факторов повышения социальной защищенности работников 2007/2006 120%.

Производительность труда по товарной продукции увеличилась на 7,7 %.

Анализ прибыли за 2008 год

Показатели

2008 год

2007 год

Прибыль (убыток) от продаж продукции

5693

3224

Проценты по кредиту , займу

(48805)

(31472)

Прочие доходы всего

70902

37185

В т.ч. от продажи ТМЦ и ОС, валюта

6743

1377

ТМЦ от списания ОС, излишки

4990

8079

Бюджетные средства, полученные

57212

26309

Финансовая поддержка

400

Списание кредит. Задолженности

415

593

Положит. курсовые разницы

1156

360

Прочие внереализационные

доходы

386

67

Прочие расходы всего

(14599)

(8669)

В т.ч. от продажи ТМЦ, ОС, валюты

(5896)

(1314)

Списание ОС и МЦ

(531)

(64)

Услуги банка

(2053)

(2484)

убытки по операциям прош. лет

(1176)

(849)

Списание дебит. задолженности

(164)

Расходы связанные с продажей (покупкой) валюты

(500)

Судебные иски по хоздоговорам

(36)

(52)

Расходы и выплаты социального характера

(3308)

(3264)

Прочие непроизв. Расходы

(1099)

(478)

Прибыль (+,-) до налогообложения

13191

268

Отложенный налоговый актив

(8311)

3580

Отложенное налоговое обязательство

218

(3185)

Налог на прибыль

 

 

Иные обязат. платежи в бюджет

(4474)

(234)

Списание налоговых разниц

-

7

Чистая прибыль

624

436

В целом финансово- хозяйственное состояние ОАО «Вологодский текстиль» можно охарактеризовать как стабильное, учитывая, что отрасль находится в сложной экономической ситуации, когда рынок находится в стадии стагнации, курс доллара не растет, падает цена, а себестоимость продукции при этом растет.

Прибыль от продаж за 2008 год составила 5693 тыс.руб.

В связи с недостаточными объемами продаж ткани остро чувствовался недостаток оборотных средств, предприятие вынуждено было привлекать кредитные ресурсы.

В общей массе кредитов уменьшилась доля долгосрочных кредитов на 10%. Вследствие этих причин возросла сумма процентов по кредитам на 155,1%

Под обеспечение кредитов в залог передано имущество, стоимость которого на 01.01.09г. составляет 519642 тыс.руб.., в том числе объекты основных средств – 375328 тыс.руб., готовая продукция на складе – 144314тыс.руб.

Значительную часть внереализационных расходов составляют расходы и выплаты социального характера (затраты на оплату питания работников, материальная помощь, проведение праздников и вручение подарков, выплаты пенсионерам, денежная компенсация затрат по найму жилья и др.), которые предусмотрены Коллективным договором на 2006-2009 гг.

Контракты на отгрузку продукции на экспорт, на приобретение импортного обордования в 2008г. были заключены в евро. Поэтому рост курса евро в течение 2008 г. позволил получить прибыль по валютным операциям в сумме 1156 тыс.руб.

Затраты по услугам банка по сравнению с 2007 г. снизились на 17,3%. Уменьшение объемов экспортной выручки повлекло за собой уменьшение потребляемых банковских услуг.

Сумма прочих внереализационных расходов сложилась в основном из затрат по содержанию и благоустройству территории предприятия.

Предприятие является плательщиком транспортного налога, начислено за 2008 год- 66,5 тыс. руб.

Согласно областного закона в 2008г. предприятие имело льготу по налогу на имущество. Сумма льготы составила 1936 тыс. руб.

В 2008 году предприятием оформлены и получены субсидии из Федерального и областного бюджетов по 2/3 и 1/3 ставке рефинансирования по кредитным договорам в сумме 26282 тыс.руб., в том числе федеральный бюджет. Оформлены и получены субсидии за счет средств Областного бюджета на приобретение оборотных средств- профинансировано приобретение сырья- льноволокна в сумме 30930тыс.руб. Данные операции нашли отражение в статье внереализационных доходов- бюджетные средства полученные.

По итогам 2008 года получена чистая прибыль в размере 624 тыс. руб.

Сумма условного расхода (налог на прибыль по бухгалтерскому учету) составила 3524тыс.руб. Посредством расчета постоянных и временных разниц между бухгалтерским и налоговым учетом произведена корректировка условного расхода. Налогооблагаемая база по налогу на прибыль за 2008г. составила 41754тыс.руб. и была полностью покрыта суммой убытка прошлых лет. Данная операция нашла отражение в уменьшении отложенного налогового актива по статье убыток текущего периода в сумме 8395тыс.руб. В 2008г. уменьшились отложенные налоговые обязательств : в амортизации по основным средствам- на 31тыс.руб., по временным разницам в стоимости незавершенного производства, готовой продукции- на 187тыс.руб. Причиной данной разницы является отличие методики учета себестоимости незавершенного производства и готовой продукции: в бухгалтерском учете рассчитывается по полной себестоимости, в налоговом учете – по прямым затратам.

Постоянные налоговые обязательства и активы рассчитаны на расходы и доходы, которые не участвуют в формировании налогооблагаемой базы по налогу на прибыль (выплаты социального характера, непроизводственные расходы, бюджетные средства и др.). Сумма постоянных налоговых обязательств по результатам 2008г. составила 4568 тыс.руб.

Перечислено налогов в 2008., тыс. руб.:

Всего

Внебюджетные фонды

8663

Бюджеты всех уровней

25490

ИТОГО

34153

В 2008 году получено из бюджета возмещение по переплате НДС за 2007г. в сумме 6643тыс.руб.на расчетный счет предприятия.

Структура денежного потока в 2008году

наименование показателя

Всего 2007 год

1 кв. 2008г.

2 кв. 2008г.

3 кв. 2008г.

4 кв. 2008г.

2008год

Выручка- нетто (с ндс) всего

313968

59723

26942

40530

85996

213191

в том числе

 

 

 

 

 

 

наличный расчет

9040

2309

2479

2145

2971

9904

безналичный расчет

283700

56222

23353

36808

81055

197438

взаимозачеты

21228

1192

1110

1577

1970

5849

Основной денежный поток осуществляется по безналичным расчетам. Снижение денежного потока связано с тем, что предприятие развивает дилерскую сеть по продаже продукции и заключает дилерские договора, которые предусматривают отсрочку платежа до 90дней.

Обществом продолжена технологическая модернизация производственного оборудования.

В рамках долгосрочной областной программы в 2008году были направлены инвестиции из областного бюджета в размере 200 млн.рублей на приобретение отделочного оборудования. Предприятие заключило контракт с швейцарской фирмой Benninger AG (контракт № 302543/44 от 14.10.2008г. Сумма контракта 3.590.000 ЕВРО на приобретение линии по отбеливанию ткани в расправленнов виде с газоопалкой 2400. Оборудование не имеет отечественных аналогов в России. ОАО»Вологодский текстиль» направило 95946 руб. на частичную оплату линии и выполнило строительно-монтажные работы на сумму 104354 руб. для монтажа оборудования.

По контрактам с фирмой DAMKO B.V. приобретено и смонтировано оборудование в отделочном производстве:

  • машина для умягчения и сушки Airo 24 S;

  • Эквалайзер с камерой пропаривания, устройством укладки ткани в «книжку» или рулон

  • Автоматический расправитель утка тип Normatex Super

Проведена комплексная модернизация собственными силами следующего оборудования:

- грубочесальной машины ЧГ-150,

- двух мотальных машин,

- двух поточных линий

Проведена модернизация кабельной линии между льняным и прядильным корпусами.

Частично проведена реконструкция подъездных путей на территории- расширены подъездные пути к складским помещениям, оборудована площадка с гравийным покрытием.

Активно велись работы по реконструкции производственных помещений.

В том числе продолжились работы по реконструкции крыши и шедов ткацкого корпуса (кровельные работы, замена рам), ремонт кровли прядильного цеха (оческовый корпус).

На складе готовой продукции создан технический шоу-рум, позволяющий покупателю произвести отборку продукции и сделать заказ на поставку.

Приобретен новый автомобиль Камаз.

Всего в 2008году освоено денежных средств на инвестиции в размере 89136 тыс.руб., в т.ч. собственные средства- 31487 тыс. руб., привлеченные средства- 57648 тыс.руб., из них средства инвестиционного кредита - 29614 тыс.руб.



Скачать документ

Похожие документы:

  1. Учебно-методический комплекс по дисциплине: «проблемы размещения производительных сил» для дистанционного обучения для специальности «Государственное и местное управление» 050510

    Учебно-методический комплекс
    Общеизвестно, что процесс обеспечения экономического роста страны во многом зависит не только от развития ее производительных сил, но и от оптимизации их размещения.
  2. Учебная программа для специальности: 1- 25 01 04 «Финансы и кредит» Факультет Международных экономических отношений и менеджмента

    Программа
    Учебная программа составлена на основе учебной программы для высших учебных заведений по экономическим специальностям «Деньги, кредит, банки», рекомендованной к утверждению в качестве типовой кафедрой денежного обращения, кредита и
  3. " 19 " октября 2005г. Пояснительнаязаписк а к отчету за 9 месяцев 2005г

    Публичный отчет
    Основные показатели исполнения федерального бюджета по доходам за 9 месяцев 2003-2005 гг. на территории Республики Алтай в разрезе налоговых и неналоговых поступлений показаны в таблице 1, изменения объемов доходов характеризуется

Другие похожие документы..